Plano Contas

Inserir o código que identifica o plano de contas a ser implementado. 

Título

Inserir o título do plano de contas evidenciando sua natureza.

Tipo

Selecionar a opção que determina o tipo de plano de contas a ser implementado. As opções disponíveis são:

• Primário: é o plano de contas, para o qual será impresso o livro fiscal e registradas as movimentações patrimoniais;
• Secundário: é o plano de contas que receberá lançamentos somente via Mapa de distribuição gerencial.
• Consolidação: tipo de plano de contas que servirá para consolidação de um grupo de plano de contas.
• Orçamentário: tipo de plano de contas que serve para agrupamento orçamentário, como por exemplo para grandes grupos de contas, e servirá para acompanhamento orçamentário.

Tipo Grupo

Inserir o tipo de grupo de contas associado ao plano de contas a ser implementado. São agrupamentos de grandes grupos de contas agrupados pela mesma natureza e funcionalidade. 

Formato

Inserir o formato (máscara) do código das contas contábeis pertencentes ao plano de contas. Este campo deve ser preenchido com dígitos 9 representando cada uma das posições do código, podendo ser utilizados os caracteres ‘.’ (ponto) e ‘-‘ (traço) para definir o formato.

Exemplo:

9999.99 ou 9999-99 

Início Validade

Inserir a data de início da validade do plano de contas a ser implementado. 

Fim Validade

Inserir a data imediatamente posterior à data final de validade do plano de contas a ser implementado. 

Estrutura Automática

Quando assinalado, define que a estrutura do plano de contas será gerada automaticamente, seguindo a ordem numérica das contas cadastradas.

Plano Contas

Exibe o código do plano de contas ao qual serão relacionadas contas contábeis.

Conta

Inserir o código da conta contábil a ser implementada.

Título

Inserir o título da conta contábil a ser implementada.

Mais informações em: Manutenção Parâmetros Gerais da Contabilidade (UTB032AA).

Grupo

Inserir o código que identifica o grupo de contas ao qual a conta contábil está associada.

Exemplo:

Se na manutenção de Grupos de Contas, estiver parametrizado como Grupo Fixo, este campo assumirá o código do grupo relacionado com o primeiro dígito da conta contábil a ser cadastrada.

Natureza

Selecionar, entre as opções disponíveis, a natureza da conta contábil a ser implementada.

Alternativa

Inserir um código alternativo da conta contábil que serve como referência para memorização desta, agilizando seu processo de pesquisa.

Exemplo:

Cód. Da Conta           Título                Alternativa

      1111.00                Caixa                    Cx

      1111.01                Banco do Brasil      BB

      1111.02                Banco Lusatad       Lus

Início Validade

Inserir a data de início da validade da conta contábil a ser implementada.

Fim Validade

Inserir a data imediatamente posterior à data final de validade da conta contábil a ser implementada.

Conta Pai

Inserir o código da conta que está imediatamente acima da conta a ser implementada na estrutura do plano de contas.

Tipo Taxação

Exibe o tipo de taxação parametrizado para o Grupo de Contas (UTB012AA) inserido no campo Grupo, podendo este ser aqui alterado.

Os tipos de taxação disponíveis são:

• Não Monetária;
• Monetária;
• Monetária Pré-fixada;
• Tradução FASB;
• Acerto CMCAC;
• Variação Cambial;
• Operacional.

Utilização Finalid

Selecionar a utilização da finalidade para a conta contábil a ser implementada. Este implemento diz respeito à finalidade que será inserida no campo a ser preenchido na seqüência. As opções disponíveis são:

• Normal – para Receitas e Despesas, tipo de taxação Operacional;
• Armazena Exclusiva – para Contas de Tradução, tipo de taxação Tradução FASB;
• Armazena Extra – Exceções, tipo de taxação Variação Cambial, ou Acerto CMC;
• Exemplo: para dólar Canadense;
• Movimenta Exclusiva – para Ativo e Passivo, tipo de taxação Monetárias, Não Monetárias, Monetárias pré-fixadas.

Finalidade

Inserir o código da finalidade associada à conta contábil a ser implementada.

Cenário Exclusivo

Inserir o código do cenário exclusivo para a conta contábil a ser implementada.

Unidade Medida

Inserir um código que identifique a unidade de medida utilizada pela empresa para mensurar materiais e capacidade fabril aos quais o movimento em questão está associado, para os lançamentos de quantidades.

Analítica Exclusiva

Informar se a conta contábil implementada jamais será uma conta sintética, onde não poderá ser associada uma conta do tipo "filha".

Padrão Internacional

Inserir o padrão internacional para a conta contábil implementada.

Conta Contábil

Exibe o código da conta contábil para a qual serão inseridas informações para CMC/MM.

Moeda Base

Inserir o código do indicador econômico que será a base para a relação com o indicador econômico índice. 

Moeda Idx

Inserir o código do indicador econômico indexado que será utilizado na relação com o indicador econômico base. 

FASB

Tradução

Inserir o código da conta que armazena variações de ganho ou perda pelo método FASB.

Mais informações em: Campo Tradução

Trad Proj

Inserir o código da conta que armazena as variações decorrentes da diferença do que foi projetado e a variação real da moeda.

Conta Acerto

Inserir o código da conta que armazena ganhos ou perdas em situações, por exemplo, de deflação de títulos.

Despesa VC

Inserir o código da conta contábil que armazena a perda com a variação cambial no controle multimoeda.

Receita VC

Inserir o código da conta contábil que armazena o ganho com a variação cambial no controle Multimoeda.

Transitória

Inserir o código da conta que recebe a contrapartida de um lançamento feito em uma conta “armazena-extra”.

Plano Contas

Exibe o código do plano de contas ao qual serão associadas unidades organizacionais.

UO

Inserir o código da unidade organizacional que utiliza o plano de contas. 

Tipo

Selecionar a opção que determina o tipo de plano de contas que o plano em questão representa para a unidade organizacional. 

Atualização

Selecionar a opção que determina o tipo de atualização dos saldos contábeis da unidade organizacional. As opções disponíveis são:

• On-Line;
• Batch.

Início Validade

Inserir a data em que a unidade organizacional passa a utilizar um determinado plano de contas. 

Fim Validade

Inserir a data imediatamente posterior ao dia em que a unidade organizacional deixa de utilizar o plano de contas em questão.

Plano Contas

Exibe o código do plano de contas cuja estrutura está sendo implementada.

Conta Pai

Exibe o código da conta contábil “pai”. Ou seja, uma conta contábil que agrupa outras contas contábeis em níveis inferiores ao seu.

Sequência

Exibe o número de sequência da conta contábil, que define o seu posicionamento na estrutura.

Conta Filho

Inserir o código da Conta Contábil “filho”, ou seja, a conta contábil subordinada à conta contábil (pai) informada.

Início Validade

Inserir a data em que uma conta contábil passa a ter validade na estrutura.

Fim Validade

Inserir a data imediatamente posterior ao dia em que a conta contábil deixa de ter validade na estrutura.