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A partir de fevereiro de 2015 está disponível o cálculo de crédito presumido e escrituração do registro F100 agrupado por fornecedor e item em conformidade com a lei 12.058/2009.

Passo a Passo

Para utilizar a rotina de apuração, deverá acessar a rotina no menu Miscelânea /Apurações e acessar a opção

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Na tela inicial é apresentada uma lista de rotinas auxiliares pertinentes aos valores de PIS e COFINS, com objetivo de centralizar e facilitar a utilização do usuário. Abaixo rotinas apresentadas:

• -Processar Apuração da EFD Contribuições;
• -Diferimento do PIS e COFINS;
• -Demais Documentos;
• -Exclusões de Sociedade Cooperativa;
• -Deduções Diversas;
• -Ajustes de créditos
• -Controle de Saldo de Crédito do PIS
• -Controle de Saldo de Crédito da COFINS
• -Crédito Extemporâneo;
• -Crédito Sobre Estoque de abertura;
• -Ressarcimento de crédito do PIS e COFINS;
• -Relatório de Conferência do arquivo texto.
• -Importação Códigos EFD
• -Demais Retenções
• Geração do Arquivo da EFD Contribuições

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A opção que irá realizar a apuração, é a opção “Processar Apuração da EFD Contribuições”, ao clicar nesta opção, será necessário preencher as seguintes perguntas:

Parâmetros 

Data Inicial e Data Final: Informar nestas perguntas o período para processamento. Como apuração é mensal, a data inicial e data final deverão estar dentro do mesmo mês. 

Livro: Informar o número do Livro Fiscal a ser processado para as operações gravadas nas tabelas do Livro Fiscal (SFT/SF3). Para considerar todos os livros informe asterisco (*).

Seleciona Filial: Informe Sim se desejar incluir mais de uma filial no processamento. Se esta pergunta estiver como não, então será considerada no processamento a filial logada no ERP.

Tributos: Indique quais tributos deseja processar, através das opções:

• 1-PIS/COIFINS: Serão considerados somente PIS e COFINS no processamento;
• 2-Somente CPRB – Somente a CPRB será considerada no processamento;
• 3-PIS/COF+CPRB: Com estas opção, o processamento irá considerar no processamento PIS, COFINS e também CPRB.          
       

Regime PIS/COFINS: Informe nesta pergunta qual será o regime da apuração, conforme as opções:

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        4-Cumul/N.Cumul : Esta opção indica que o regime adota será o Cumulativo e também Não Cumulativo no mesmo período.

PIS Folha de Salário: Indique se deverá ser processado PIS Sobre Folha de salário. Estes valores tem origem no módulo GPE.

Sociedade Cooperativa: Informe se deverão ser processados as exclusões de base de cálculo referente Sociedade Cooperativa. A origem das exclusões poderão ser cadastradas na rotina FISA039 tabela CE9.

 Instituição 

Instituição: 

Caso o contribuinte esteja enquadrado conforme §§ 6º, 8º E 9º DO ART. 3º DA LEI nº 9.718/98 e Instrução Normativa RFB nº 1.285, de 2012, deverá informar nesta pergunta a opção 1-Sim, para que a apuração possa fazer as devidas integrações com módulos Financeiro e Saúde, apurar PIS e COFINS conforme cadastros e operações destes módulos.

Diferimento:

Os valores de diferimento do PIS e COFINS são tratados e gravados através da rotina FISA054, para apuração considerar estes valores já processados, informa a opção Sim, desta maneira os créditos e débitos 

diferidos no período ou de períodos anteriores serão considerados na apuração.

Cupom Fiscal:

Para que as operações com Cupom Fiscal sejam consideradas na apuração, deverá informar a opção Sim neste pergunta.

Detalhamento Regime Caixa:

Através desta pergunta, irá indicar como os valores do PIS e COFINS deverão ser agrupados, conforme as opções disponíveis:

                       Cliente               Cliente – Agrupa por código de Cliente;

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Informe Sim para que a rotina possa realizar a contabilização dos valores do PIS e COFINS apurados. Para contabilização será executado o Lançamento Padrão 605 para PIS, e o Lançamento Padrão 606 para COFINS. No momento da execução do Lançamento Padrão, as informações do título a pagar estarão posicionadas, bem como a tabela de apuração.

Processa Retenções - Saídas:

Informe Sim para processar as retenções nos documentos de saída para posterior geração do registro F600. Caso não seja necessário gerar o referido registro, informar Não. 

Indicador Regime Cumulativo:

Informe detalhado, quando for gerar o arquivo do SPED, de forma detalhada, caso seja consolidado, indicar a opção Consolidado.

Alterar Titulo Gerado ?:

Se estiver como sim irá apresentar todos os títulos que foram gerados para inclusão de informações necessárias
 

Opção Gravação:

As informações poderão ser processadas de duas maneiras, a primeira é de forma Agrupada, onde todas as informações e valores de todas as filiais selecionadas serão consolidadas na Matriz(que é a filial logada no ERP), ou seja, teremos uma apuração com valores de todas as filiais.  A segunda maneira é a Individualizada, onde será criada uma apuração distinta para cada filial selecionada, não haverá centralização na Matriz neste caso, os valores serão processados separadamente por filial.

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