Histórico da Página

A partir da versão 23, é possível informar o percentual e valor do ICMS diferido, ao realizar a entrada seja via XML ou entrada manual e também ao realizar a devolução de mercadoria à fornecedor. Esse processo poderá ser feito através das rotinas 1301 - Receber Mercadoria e 1302 - Devolução a fornecedor, para atender as regras da NF-e 3.10.

Observação: quando o ICMS é 100% diferido, o seu valor é cheio e o valor de ICMS normal é zerado. E quando o ICMS é parcialmente diferido, o seu valor é o seu percentual aplicado sobre o valor de ICMS normal e o valor de ICMS normal é a diferença entre o seu valor e o valor diferido.
Foram criadas as seguintes funcionalidades:

• Na rotina 1301,

• na aba Itens-F5, tela de detalhamento do item, novo campo ICMS Diferido.

• Na rotina 1302,

• na aba Itens Incluídos, tela de detalhamento do item, novo campo ICMS Diferido.

Cálculo:

O

cálculo do diferimento do ICMS é feito sobre o total dos produtos, onde será a diferença que será retirada do ICMS:

Total dos produtos: R$ 100,

00                                                         Percentual de Diferimento: 40%

Alíquota de ICMS:

17%                                                                    Valor Diferimento = 17 - 40% = 6,80

Valor do ICMS = 100 * 17% = 17                                                     Valor do ICMS com o Diferimento = 17 - 6,80 = 10,20

Se o diferimento for de 100% então o valor do ICMS será de R$ 0,00.