Observações |
Implementado o tratamento para que títulos de pagamentos antecipados Pagamentos Antecipados (PAs) gerados em períodos anteriores, não sejam considerados na composição do valor mínimo (MV_VL10925 = 5000), quando a configuração da geração dos impostos do PisPIS, Cofins e Csll CSLL (PCC) estiverem estejam na baixa (MV_BX10925 = 1).
Somente será considerado são considerados os PAs incluídos no período corrente.
Exemplo:
1- Incluir Inclua um fornecedor no Cadastro de Fornecedores (MATA020) que calcule PCC.
2- Incluir Inclua uma natureza no Cadastro de Naturezas (FINA010) que calcule PCC com as os seguintes percentuais:
Pis
PIS = 0,65 %
Cofins = 3,00 %
Csll CSLL = 1,00 %
3- Inclui Inclua um Pagamento Antecipado (PA) no Contas a Pagar (FINA050) com o fornecedor e natureza cadastrados anteriormente, no valor de R$ 10.000,00 no dia 07/03.
4- Inclui Inclua uma Nota Fiscal (NF) no Contas a Pagar (FINA050) com o fornecedor e natureza cadastrados anteriormente, no valor de R$ 10.000,00 no dia 07/05.
5- Realiza Realize a Compensação de Contas a Pagar (FINA340) no mês de maio. Será É gerado um movimento bancário referente a à compensação.
6- Inclui Inclua uma Nota Fiscal (NF) no Contas a Pagar (FINA050) com o fornecedor e natureza cadastrados anteriormente, no valor de R$ 2000,00 no dia 07/05,
E efetuar uma baixa. Não irá reter Nesta não retem os impostos de PCC porque ainda não atingiu se alcançou o mínimo para retenção no mês.
7- Inclui Inclua uma Nota Fiscal (NF) no Contas a Pagar (FINA050) com o fornecedor e natureza cadastrados anteriormente, no valor de R$ 8000,00 no dia 07/05.
E efetuar uma baixa. Note que irá reter os Observe que já temos aqui a retenção dos impostos de PCC com a base de R$ 10.000, assim o sistema irá considerar considera o valor de R$ 2000,00 que estava pendente de retenção e o valor de R$ 8000,00 desta baixa, totalizando um valor de R$ 10.000.
Considerando que os paramêtros parâmetros e a natureza esteja configurado estejam configurados com os percentuais acima, os valores dos impostos gerados serãosão:
Pis
PIS = 65,00
Cofins = 300,00
Csll CSLL = 100,00
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