Erros Frequentes no SPED Fiscal
Produto: | RMS |
Versões: | 5.681 / V12 |
Ocorrência: | Erros mais frequentes na validação do SPED Fiscal no PVA. |
Observações: | Após corrigir os erros, o arquivo do SPED Fiscal deve ser gerado novamente e validado no PVA. |
Passo a passo: |
Acessar o programa VABUAITE, Transação 18 - Classificação Fiscal e alterar o campo "Classificação Fiscal" para o NCM correto.
Acessar o programa VGLMOCOD e alterar o lançamento do ajuste com a divergência apontada no validador, preenchendo o campo "Ajuste SPED", com o código correto.
Acessar o programa de Cadastro de Parâmetros (VABUPARA), com o código 30 e acesso "SPAJUINTST" (caso seja dentro do estado) ou "SPAJUEXTST" (caso seja fora do estado). Devem ser cadastradas apenas as 6 posições numéricas do Código de Ajuste da Tabela 5.1.1. A Tabela 5.1.1 com os Códigos de Ajustes (tanto para o registro E111 quanto para o E220) podem ser consultados no site da Receita Federal, no link a seguir.
Acessar o programa de Cadastro de Tabelas (VABUTABE), com o código 55 e acesso "SPCDRECFNT". O código de Receita deve ser cadastrado com o hífen e dígito. Caso ocorra o mesmo erro (Código de Receita inválido), mas no registro E116, a correção deve ser feita no código 55 e acesso "SPCDRECICM". A Tabela 5.4 com os Códigos de Receitas podem ser consultados no site da Receita Federal, no link a seguir, .
Verificar o CNAE (Atividade da loja no cadastro do RMS). O registro H005 é obrigatório para os CNAE’s 4681801, 4681802. O registro H005, mesmo que não seja informado o inventário, só é obrigatório para as empresas que possuem atividade econômica 4681-8/01 ou 4681-8/02. O CNE fica na opção F8-Especifico do cadastro de tipos e deve-se entrar apenas com os números.
Causa do erro: O cliente fez ajuste no VGLMOCOD informando o código XX05NNN e o tipo de lançamento 2 (outros débitos). Essa combinação não é válida causando erro na validação do PVA. Solução: O lançamento deve ser corrigido no VGLMOCOD informando tipo de lançamento 6 (débitos especiais) para o código XX05NNNN. Descrição da regra: O tipo de lançamento 2 (outros débitos) acumula o valor no campo 04 (VL_TOT_AJ_DEBITOS) e o código do ajuste(COD_AJ_APUR) deve conter o terceiro e o quarto caractere ‘0’. O tipo de lançamento 6 (débitos especiais) acumula o valor no campo 15(DES_ESP) e o código do ajuste(COD_AJ_APUR) deve conter terceiro '0' e o quarto caractere ‘5’. Observe as regras descrita no Guia Prático do EFD, em relação ao código de ajuste informado no VGLMOCOD: Campo 04 (VL_TOT_AJ_DEBITOS) - Validação: o valor informado deve corresponder ao somatório do campo VL_AJ_APUR dos registros E111, se o terceiro caractere for igual a ‘0’ e o quarto caractere do campo COD_AJ_APUR do registro E111 for igual a ‘0’. Campo 15 (DEB_ESP) – Preenchimento: Informar o correspondente ao somatório dos valores: c) de ajustes do campo VL_AJ_APUR do registro E111, se o terceiro caractere do código informado no campo COD_AJ_APUR do registro E111 for igual a “0” (apuração ICMS próprio) e o quarto caractere for igual a “5”(débito especial). No PVA, estes valores podem ser verificados nos demonstrativos dos ajustes ao final do Relatório de Registros Fiscais da Apuração do ICMS – Registro E111 - códigos específicos para débitos especiais.
Causa do erro: O cliente fez ajuste no VGLMOCOD informando o código XX00NNN e o tipo de lançamento 1 (outros créditos). Essa combinação não é válida causando erro na validação do PVA. Solução: O lançamento deve ser corrigido no VGLMOCOD informando tipo de lançamento 2 (outros débitos) para o código XX00NNNN. Descrição da regra: O tipo de lançamento 1 (outros créditos) acumula o valor no campo 08 (VL_TOT_AJ_CREDITOS) e o código do ajuste(COD_AJ_APUR) deve conter terceiro '0' e o quarto caractere ‘2’. O tipo de lançamento 2 (outros débitos) acumula o valor no campo 04 (VL_TOT_AJ_DEBITOS) e o código do ajuste(COD_AJ_APUR) deve conter o terceiro e o quarto caractere ‘0’. Observe as regras descrita no Guia Prático do EFD, em relação ao código de ajuste informado no VGLMOCOD. Campo 08 (VL_TOT_AJ_CREDITOS) - Validação: o valor informado deve corresponder ao somatório dos valores
Causa do erro: O Livro Fiscal de Entrada Definitivo não foi gerado. Solução: Gerar o livro fiscal definitivo e depois gerar o sped fiscal. Campo 06 (VL_TOT_CREDITOS) - Validação: o valor informado deve corresponder ao somatório de todos os
Erro: O registro C110 não foi gravado. Solução: Solicitar a atualização do módulo do Recebimento, pois é esse módulo que grava as informações para o reg C110.
Solução: Verificar o cadastramento na Tabela Fiscal Mercantil (VABUTFIS).
Causa do erro: As notas estão com o modelo errado (modelo '01'). Solução: Corrigir o modelo correto para '21' ou '22'.
Solução: O sistema RMS não tem em separado o valor VL_ITEM_IR, o VL_ITEM_IR pode ser informado com o mesmo valor VL_ITEM e essa mensagem pode ser desconsiderada.
Causa: código do fornecedor do sistema Ativo com mais de 7 dígitos. Geralmente acontece em clientes que usam o Ativo de terceiros. Verificar a tabela GP_PATEFD_G130, campo CD_COD_MOD. Solução: Cliente deve corrigir o código do fornecedor.
Causa do erro: O registro não foi gerado na tabela GP_PATEFD_G140. Isso acontece geralmente quando o cliente usa o sistema de Ativo de terceiros e por algum motivo não fez a carga nessa tabela. Solução: Informar o cliente para verificar essa situação junto ao seu fornecedor do sistema. |