Este documento visa explanar sobre como realizar o lançamento de implantação dos saldos fazendo que os registros I155 e I157 fiquem corretos.
A seguir iremos exemplificar contabilizações de implantação de saldos em contas patrimoniais e a sinalização de vínculo com os seus respectivos lançamentos de transferências de saldos. Para isso usaremos o exemplo do ano-calendário 2020.
Neste exemplo utilizaremos o relatório de Balanço Patrimonial(CTBR500) para relacionar os saldos das contas em 31/12/2019 após as movimentações de apuração de resultados.
Logo em sequência, faremos lançamentos de implantação dos saldos em 31/12/2019, depois será feito o vínculo dos lançamentos de transferência de saldos.
Utilizando o relatório de Balanço Patrimonial, defina a data de referência em 31/12/2019, conforme imagem abaixo:
Após extrair o relatório, relacione as contas com saldo no ano anterior que não houveram modificações, são aquelas nas quais as numerações (Código da Conta Contábil) permaneceram os mesmos, após isso faça um Lançamento Contábil via rotinas de lançamentos contábeis (CTBA101/CTBA102) incluindo um lançamento de partida simples, apenas com o saldo daquela conta.
Ex: Lucros Acumulados e/ou Saldo à Disposição
Saldo Credor em 31/12/2019 - R$ 494.424,00
No Arquivo TXT por sua vez, será expresso apenas o I155, como não houve mudança no plano de contas para esta conta em questão.
Utilizando o relatório de Balanço Patrimonial, defina a data de referência em 31/12/2019, conforme imagem abaixo:
Após extrair o relatório, relacione as contas com saldo no ano anterior que tiveram modificações, são aquelas nas quais as numerações (Código da Conta Contábil) não permaneceram os mesmos, após isso faça um Lançamento Contábil via rotinas de lançamentos contábeis (CTBA101/CTBA102) incluindo um lançamento de partida simples, apenas com o saldo daquela conta.
Ex: Bancos Conta Movimento - No Pais
Saldo Devedor em 31/12/2019 - R$ 676.000,00
Logo em seguida sinalize o Lançamento de Transferência de Saldos apontando a conta antiga, conforme abaixo:
No Arquivo TXT, será retratado o I155 e também o I157 para esta conta, pois houveram mudanças.
