Preenchimento Automático do Histórico de Assistência a Saúde Para Atender a DIRF / Informe de Rendimentos

Se o empregado for beneficiário de plano privado de assistência à saúde, na modalidade coletiva empresarial, contratada pela  fonte pagadora, deverão ser informados os totais anuais descontados em folha de pagamento,  correspondente à participação do empregado, discriminando as parcelas correspondentes ao beneficiário titular e as de cada dependente.

 http://www.receita.fazenda.gov.br/legislacao/Ins/2010/in10332010.htm

Será disponibilizado no cadastro de Funcionários, o anexo “Histórico Assistência à Saúde”, onde será informado o(s) beneficiário(s) que participa(m) do desconto do plano de assistência à saúde. 

 Este material tem o intuito de orientar nas adequações que devem ser realizadas no sistema para que o “Histórico de Assistência à Saúde” seja gerado.

No cadastro do funcionário:

Administração de Pessoal | Funcionários

Foi criada uma nova sub-aba chamada Histórico Assistência à Saúde, cuja tabela do Banco de Dados é PFHSTASSMED.

Aba Administração de Pessoal | Funcionários | Menu Históricos |Sub-aba Histórico Assistência à Saúde

2 – Parametrização

Para que o histórico seja alimentado de forma automática a cada lançamento de folha, realize os seguintes passos:

Acesse o cadastro de eventos:

Aba Administração de Pessoal | Eventos | Eventos

Localize o evento de desconto de assistência médica/odontológica que poderá ou não utilizar o Código de Cálculo 14, e identifique qual a fórmula de cálculo vinculada a ele.

Ao realizar o lançamento do grupo de eventos para o movimento do funcionário, o valor é processado normalmente e no Histórico de Assistência à Saúde nada é inserido.

Conforme demonstrado acima, o histórico de assistência saúde não foi preenchido de forma automática pelo sistema. Isso ocorre devido a formula associada ao

evento não possuir em seu texto a variável SALVAVALDEP(  ,  ).

Vamos apresentar uma fórmula de exemplo para desconto de plano de saúde. Na nossa fórmula de exemplo foi considerada a seguinte regra de negócio:

Se o dependente tiver desconto do plano de saúde (é verificado através da Incidência em Assistência Médica), então será descontado os seguintes valores:

• Se ele tiver 18 anos ou menos, será descontado R$80,00;
• Se ele tiver entre 19 à 23 anos, será descontado R$120,00;
• Se tiver mais de 23 anos, será descontado R$200,00

Para o Funcionário (Titular) foi verificado a aderência ao plano através do campo complementar criado (ASSISTENCIAMEDICA), então caso ele tenha optado os valores serão descontados da seguinte forma:

• Se ele tiver 18 anos ou menos, será descontado R$100,00;
• Se ele tiver entre 19 à 23 anos, será descontado R$111,11
• Se tiver mais de 23 anos, será descontado R$200,00

Segue abaixo um exemplo de uma formula que foi utilizada para o cálculo do desconto de Assistência Medica considerando as regras acima apresentada:

DECL DEP,SOMADEP,SOMAFUN;

SETVAR(DEP,1);

SETVAR(SOMADEP,0);

REPITA 

SE TABDEP ('INCASSISTMEDICA' ,'V', DEP)=1 ENTAO 

   SE NDEPIDADE (DEP,HOJE)<=18

       ENTAO SETVAR(SOMADEP,SOMADEP+80) 

                    SENAO 

                       SE NDEPIDADE (DEP,HOJE)<=23

                          ENTAO SETVAR(SOMADEP,SOMADEP+120)         

     SENAO SETVAR(SOMADEP,SOMADEP+200)  FIMSE FIMSE FIMSE; 

SETVAR(DEP,DEP+1) ATE DEP=10;

SE TABCOMPL('ASSISTENCIAMEDICA','S')='S' 

      ENTAO SE IDADE(HOJE)<=18 

         ENTAO SETVAR(SOMAFUN,SOMAFUN+100) 

            SENAO SE IDADE(HOJE)<=23 

                ENTAO SETVAR(SOMAFUN,SOMAFUN+150)

                   SENAO SETVAR(SOMAFUN,SOMAFUN+200)

            FIMSE 

     FIMSE 

FIMSE;

SOMADEP+SOMAFUN

2.1 – Alteração da Formula

Para que o histórico de Assistência medica seja preenchido de forma automática pelo sistema será necessário utilizar a variável SALVAVALDEP sempre que houver o retorno do valor por beneficiário.

Lembrando que, quando o beneficiário for o funcionário, o número do beneficiário deverá ser 0 (zero).

Exemplo da mesma formula, agora alterada para o calculo e preenchimento automático do Histórico de Assistência à Saúde:

DECL DEP,SOMADEP,SOMAFUN;

SETVAR(DEP,1);

SETVAR(SOMADEP,0);

REPITA 

SE TABDEP ('INCASSISTMEDICA' ,'V', DEP)=1 ENTAO 

   SE NDEPIDADE (DEP,HOJE)<=18

       ENTAO SALVAVALDEP(DEP,80);

                     SETVAR(SOMADEP,SOMADEP+80)

                        SENAO 

                            SE NDEPIDADE (DEP,HOJE)<=23

                              ENTAO SALVAVALDEP(DEP,120,00);

                                 SETVAR(SOMADEP,SOMADEP+120,00)

                                       SENAO

                                       SALVAVALDEP(DEP,200);
                                          SETVAR(SOMADEP,SOMADEP+200)

         FIMSE FIMSE FIMSE; 

SETVAR(DEP,DEP+1) ATE DEP=10;

SE TABCOMPL('ASSISTENCIAMEDICA','S')='S' 

      ENTAO SE IDADE(HOJE)<=18 

         ENTAO SALVAVALDEP(0,80);

                       SETVAR(SOMAFUN,SOMAFUN+120)

            SENAO SE IDADE(HOJE)<=23 

                ENTAO SALVAVALDEP(0,120);

                              SETVAR(SOMAFUN,SOMAFUN+189)

                   SENAO 

                              SALVAVALDEP(0,111,11);

                                SETVAR(SOMAFUN,SOMAFUN+111,11)

            FIMSE 

     FIMSE 

FIMSE;

SOMADEP+SOMAFUN

A fórmula acima foi alterada utilizando a variável SALVAVALDEP (em vermelho), informando a variável em cada valor de de desconto do plano.

Sempre que na fórmula existir a variável SALVAVALDEP( , ) o sistema irá alimentar automaticamente a tabela PFHSTASSMED gravando o lançamento no Histórico de Assistência à Saúde, caso contrário a mesma deverá ser alimentada pelo usuário.

A variável SALVAVALDEP não altera valores no cálculo, apenas realiza a gravação das informações no cadastro.

Depois de realizada a alteração da fórmula, basta que façamos o recálculo da movimentação de forma global:

Aba Folha Mensal | Lançamentos | Executa Recálculo

Ou através do envelope do funcionário.

2.2– Visualizando o histórico

Após o recalculo executado no passo acima, o Histórico de Assistência à saúde será preenchido de acordo com a fórmula, conforme prints abaixo:

No caso do funcionário Itamar Mendes ele teve o desconto total no valor de R$751,11 e esse valor foi detalhado no histórico para 6 pessoas diferentes (ele e mais 5 dependentes).

Para o Itamar o sistema preencheu com 111,11, porque no campo complementar "ASSISTENCIAMEDICA" está informado "S" e ele possui  23 anos;

Para o Primeiro,Segundo e Quinto Dependente de Itamar foi preenchido 80,00, porque ele está com a Incidência em "Assistência Médica" e eles tem abaixo de 18 anos de idade (tem menos de 18);

Para o Terceiro e Quarto Dependente de Itamar foi preenchido 200,00, porque ele está com a Incidência em "Assistência Médica" e acima de 23 anos de idade (mais de 23);

Férias e Rescisão

Caso a verba de Assistência à Saúde seja lançada também em férias, ou rescisão ao efetuar o Cálculo o sistema irá da mesma forma gravar as informações no Histórico de Assistência à Saúde.

Cálculo de Diferenças (Férias, Folha e Rescisão Complementar)

Ao calcular a diferença de um evento que contenha a função SALVAVALDEP (,), o sistema deverá procurar na tabela PFHSTASSMED, por este evento com o número do dependente informado na função, e os campos ANOCOMP, MESCOMP e NROPERIODO iguais ao envelope original que está sendo calculada a diferença. Caso seja encontrado, o valor será abatido do desconto calculado pela diferença, e o valor restante será gravado no Histórico de Assistência à Saúde (tabela PFHSTASSMED).

2.3 – Inclusão Manual

Caso o usuário deseje ele poderá realizar a inclusão manual de valores diretamente no Histórico de

Assistência à Saúde (aconselhável para registro de informações retroativas). Para isso deverá:

1º - Acessar o cadastro do Funcionário para inclusão.

Aba Administração de Pessoal | Funcionários 

Localizando a sub-aba Histórico Assistência à saúde

Aba Administração de Pessoal | Funcionários | Históricos | Sub-aba Histórico Assistência à Saúde

2º - Clique no ícone de inclusão e preencha os campos solicitados:

Ao realizar esse tipo de inclusão ou caso o lançamento já efetuado seja modificado o campo situação sempre ficará como Alterado pelo usuário.

As informações retroativas podem ser incluídas de forma Manual diretamente no Histórico de Assistência à Saúde, ou então importadas por arquivo texto que deverá atender ao layout definido abaixo:

Layout Para Importação de Histórico de Assistência à Saúde

http://wikihelp.totvs.com.br/WikiHelp/FOP/FOP.LayoutHistoricoAssistenciaSaude.aspx

Há também o Preenchimento Histórico de Assistência à Saúde – Metódo por Backups, clique no link para poder visualizar o roteiro.

Caso não seja preenchido o histórico referente aos meses anteriores, ao gerar a DIRF o valor de assistência médica ainda assim sairá, porém com o valor atribuído totalmente ao funcionário, ou seja, sem discriminar os dependentes.

#Dicas para correção de inconsistências que podem ser apresentadas:

Para que os valores referente a assistência a saúde sejam levados corretamente para a DIRF e Informe de Rendimentos, é necessário que além do histórico de assistência a saúde esteja preenchido, ele tem que está de acordo com o que foi descontado do funcionário na ficha financeira (envelope), ou seja, os dois valores (histórico e ficha financeira) tem de estar iguais. Então caso o valor apresentado na DIRF ou Informe esteja inconsistente, o primeiro passo é verificar se as informações estão coerentes. Para verificar se os valores estão de acordo, poderá ser utilizado as duas consultas abaixo onde a primeira irá totalizar o valor da ficha financeira e a segunda o valor do histórico de assistência a saúde:

DECLARE @MES INT, @ANO INT, @COLIGADA INT

SET @COLIGADA = X

--SET @MES = 1

 SET @ANO = 2015

SELECT SUM(VALOR)

FROM PFFINANC

WHERE CODCOLIGADA = @COLIGADA

    AND YEAR(DTPAGTO) = @ANO

--  AND MONTH(DTPAGTO) = @MES

     AND CODEVENTO in  ('YYYY', 'WWWW')

     AND CHAPA = 'ZZZZ'

     AND VALOR <> 0

SELECT SUM(VALOR)

FROM  PFHSTASSMED

WHERE CODCOLIGADA = @COLIGADA

      AND YEAR(DTPAGTO) = @ANO

  --  AND MONTH(DTPAGTO) = @MES

      AND CODEVENTO in  ('YYYY', 'WWWW')

      AND CHAPA = 'ZZZZ'

Onde X -> Deve ser substituido pelo código da coligada.

YYYY e WWWW -> Devem ser substituidos pelo código dos eventos de plano de saúde e cooparticipação (caso tenha mais de dois apenas siga o exemplo ('AAAA', 'BBBB', 'CCCC')

ZZZZ -> Deve ser substituido pela chapa do funcionário.

Considerando que os valores não coincidem, basta retirar os comentários da consulta e ir trocando o mês para verificar em qual a competência ocorreu a diferença. Para isso no campo mês SET @MES = 1 vá substituindo o 1 pelos meses (execute para o mês, depois mês 2...), exemplo SET @MES = 1 (totalizará o mês de janeiro). Segue abaixo a consulta para comparar os valores de um mês:

DECLARE @MES INT, @ANO INT, @COLIGADA INT

SET @COLIGADA = X

SET @MES = 1  -- Alterar para o mês desejado

SET @ANO = 2015

SELECT SUM(VALOR)

FROM PFFINANC

WHERE CODCOLIGADA = @COLIGADA

      AND YEAR(DTPAGTO) = @ANO

      AND MONTH(DTPAGTO) = @MES

      AND CODEVENTO in  ('YYYY', 'WWWW')

      AND CHAPA = 'ZZZZ'

      AND VALOR <> 0

SELECT SUM(VALOR)

FROM  PFHSTASSMED

WHERE CODCOLIGADA = @COLIGADA

      AND YEAR(DTPAGTO) = @ANO

      AND MONTH(DTPAGTO) = @MES

      AND CODEVENTO in  ('YYYY', 'WWWW')

  AND CHAPA = 'ZZZZ'

Caso o valor referente ao titular não seja menor que o valor informado para os dependentes do funcionário, o sistema pode está apresentando este aviso porque o valor discriminado no cadastro do funcionário, no menu: Administração Pessoal | Funcionários | Históricos | Histórico Assistência Saúde.  Está menor que o total do evento de desconto de assistência à saúde na ficha financeira (envelope).

Nesse caso você pode utilizar as consultas informadas anteriormente para a verificação dos valores ou então seguir os passos abaixo:

Segue sentença SQL para que a conferência seja feita: