Sugestão de incidências para as verbas enviadas a obrigação anual: DIRF.

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Microsiga Protheus®

Ocorrência:

Link de consulta de sugestões de incidências da DIRF.

Passo a passo:

!!!!! Este link serve apenas para SUGESTÃO, caso haja dúvidas consulte seu departamento jurídico. !!!!!!

***Alguns identificadores são exclusivos da versão 12, para que o link não tenha alterações colocamos a sugestão apenas em um endereço.

****As verbas de pensão alimentícia não possuem identificadores de cálculo, porém é necessário que possuam incidência para DIRF de acordo com o cálculo em que haverá o desconto:

Pensão folha= C
Pensão Adiantamento Salário= C
Pensão Alimentícia 13º salário 1ª parcela= C1
Pensão Alimentícia 13º salário 2ª parcela= C1
Pensão Alimentícia Férias= 8

P11 - Em Gestão de Pessoal (SIGAGPE) acesse Atualizações / Cadastros / Cadastro de Verbas (GPEA040)

P12 - Em Gestão de Pessoal (SIGAGPE) acesse Atualizações / Definição de Calculo / Cadastro de Verbas (GPEA040)

É permitida a conferência das verbas cadastradas. Na pasta Anuais, informe no campo DIRF, conforme opções relacionadas a seguir:

Classificação Por identificador de Calculo, faça a alteração das verbas conforme orientações abaixo:

Aqui informamos alguns identificadores de cálculo, mas é importante salientar que a incidência da DIRF será de acordo com a incidência da verba para IR, qualquer dúvida, é sempre importante analisar as particularidades da empresa antes de aplicar a regra comum à maioria.

Id p/ Calculo	Descrição do Id	Incidência DIRF
0001	Anuênio	A
0002	Biênio	A
0003	Triênio	A
0004	Quadriênio	A
0005	Quinquênio	A
0006	Pagto. do Adiantamento	Pagto do Adiantamento A para pagto (Regime Caixa) / Dentro do Mês incidência="N" (Regime Competência)
0007	Desconto de Adiantamento	Desconto de Adiantamento N para pagto. (Regime Caixa) / da Folha dentro do Mês Incidência="N" (Regime Competência).
0008	Arredondamento do Adto. (Desconto)	N
0009	I.R. DO ADIANTAMENTO	D
0010	Base I.R. Adto.	N
0011	Dif. I.R. Mês Anterior Adto.	D
0012	I.R. DO ADIANTAMENTO Cod. Base Demo Folha	D
0013	Sal Contr. Ate Limite Base	N
0014	Sal Contr. Acima Limite Base	N
0015	Base Imposto de Renda	N
0016	Base I.R. Ferias	N
0017	Base FGTS	N
0018	Código FGTS Deposito	N
0019	Base Inss Ate Lim. p/ 13 º Sal.	N
0020	Base Inss Aci Lim. p/ 13 º Sal.	N
0021	Liquido 2a. Parc. 13 º	N
0022	1 Parc. 13 º Sal.	N
0023	Desc. antecipação 13 º	N
0024	Parcela Final 13 º Sal	J
0025	13 Pago na Rescisão	J
0026	Provento Arred. 13 º	N
0027	Base I.R. 13 º Sal	N
0028	Diferença 13 º	J
0029	Desc. Arre 13 º	N
0030	Insf. 13 º Sal.	N
0031	Salario Mensalista	A
0032	Salario Horista	A
0033	DSR Horista	A
0034	Salario Família	N
0035	DSR Hora Extra	A
0036	Periculosidade	A
0037	Insalubridade Minimo	A
0038	Insalubridade Média	A
0039	Insalubridade Maximo	A
0040	Aux. Maternidade	A
0041	Aux. Enfermidade	A
0042	Aux. Seguro	A
0043	Provento Arredondamento	N
0044	Desconto Arredondamento	N
0045	Prov. Insuficiência Saldo	N
0046	Desc. Insuficiência Saldo	N
0047	Liquido a Receber	N
0048	Saldo de Salario	A
0049	Assistência Medica	R
0050	Vale Refeição	N
0051	Vale Transporte Desconto	N
0052	Vale Transporte Prov.	N
00530054	Auxilio Natalidade	A
0054	Faltas	A
0055	Atrasos	A
0057	Base Pensão Alimentícia Folha Ded. I.R.	N
0059	Ded. Dep. Folha/Adto.	T
0060	Ded. Dep. Ferias	T
0061	Ded. Dep. IR p/ Dif Ferias	T
0062	Ded. Dep. 13 º	T1
0063	Ded. Resíduo IR pago	D
0064	Inss	Caso as verbas de id 0167 e 0168 estejam com B, esta verba deve estar com N.
0065	Inss ferias	Caso as verbas de id 0167 e 0168 estejam com B, esta verba deve estar com N.
0066	I.R.	D
0067	I.R. Ferias	D
0068	Desc. Contr. Sindical	N
0069	Desc. Contr. Assistencial	N
0070	Inss 13 º	N - B se a verba estiver com Sim para IR (RV_IRRF)
0071	IR 13 º	L
0072	Pagto. Ferias	A
0073	Pagto. Ferias Mês Seguinte	A
0074	Abono Pecun. Ferias	0 (Zero)
0075	Media Ferias Valor	A
0076	Media Ferias Valor Mês Seguinte	A
0077	Adicional 1/3 sobre Ferias	A
0078	Adicional 1/3 Mês Seguinte	A
0079	Adic. 1/3 Sobre Abono Pecun.	0 (Zero)
0080	DSR sobre Medias	A
0081	DSR s/ Medias Mês Seguinte	A
0082	Medias s/ Horas Extras Mês	A
0083	Medias s/ Horas Mês Seguinte	A
0084	Outros Adicionais	A
0085	Outros Adicionais Mês Seg.	A
0086	Ferias Indenizadas	A
0087	Ferias Proporcionais	A
0088	Dif. Ferias	A
0089	Dif. Ferias Mês seguinte	A
0090	Dif. 1/3 Ferias	A
0091	Dif. 1/3 Ferias Mês seguinte	A
0092	Dif. DSR s/ Ferias	A
0093	Dif. DSR s/ Ferias mês Seguinte	A
0094	Dif. Abono Pecun. Ferias	0 (Zero)
0095	Dif. 1/3 sobre Abono Ferias	0 (Zero)
0096	Dif. Medias H. Extras no mês	A
0097	Dif. Medias H. Extras mês seg.	A
0098	Dif. Outros Adicionais	A
0099	Dif. Outros Adic. Mês Seg.	A
0100	Cod. Dif. Base I.R Ferias	N
0101	Cod. Dif. I.Renda Ferias	D
0102	Liq. pago Ferias	N
0103	Lic. Remunerada Ferias Col.	A
0104	Prov. Arred. Ferias	N
0105	Desc. Arred. Ferias	N
0106	Rend. Bruto Ir. Anter.	N
0107	Desc. Ir. Anterior	N
0108	Base FGTS 13 º Salario	N
0109	Valor FGTS 13 º Salario	N
0110	Indenização Rescisão	E (sobre este item em caso de dúvidas consulte o seu jurídico ou a receita federal)
0111	Aviso Prévio Indenizado	N ou I (sobre este item em caso de dúvidas consulte o seu jurídico ou a receita federal)
0112	Aviso Prévio Trabalhado	A
0113	Aviso Prévio Descontado	A
0114	13 º na Indenização Rescisão	J
0115	13 º Sobre Aviso Prévio	J
0116	Desconto 13 º Salario Rescisão	N
0117	FGTS Mês Anterior	N
0118	FGTS Depositado	N
0119	FGTS Pago na Rescisão	N
0120	FGTS Artigo 22 (Pgto.) Rescisão	N Pode Ser I
0121	Comissões Rescisão	A
0122	DSR Sobre Comissões Rescisão	A
0123	Total de Medias em Valor	J
0124	Total de Medias em Horas	J
0125	1/3 Ferias Rescisão	A
0126	Liquido pago na Rescisão	N
0127	Valor do Arredondamento Rescisão	N
0128	Pensão Alimentícia 13 º Salário 2ª Parcela	C1 - Porém não é usado pelo id, mas sim pelo cadastro de beneficiário
0130	Provisão de Ferias	N
0131	INSS Provisão de Ferias	N
0132	FGTS Provisão de Ferias	N
0133	Correção Provisão de Ferias	N
0134	Correção INSS Provisão de Ferias	N
0135	Correção FGTS Provisão de Ferias	N
0136	Provisão de 13 º Salario	N
0137	INSS Provisão 13 º Salario	N
0138	FGTS Provisão 13 º Salario	N
0139	Correção Provisão 13 º Salario	N
0140	Correção INSS Provisão 13 º Salario	N
0141	Correção FGTS Provisão 13 º Salario	N
0142	Provisão 14 º Salario	N
0143	INSS Provisão 14 º Salario	N
0144	FGTS Provisão 14 º Salario	N
0145	Correção Provisão 14 º Salario	N
0146	Correção INSS Provisão 14 º Salario	N
0147	Correção FGTS Provisão 14 º Salario	N
0148	INSS Empresa	N
0149	Percentual de Terceiros	N
0150	Percentual Acidente Trabalho	N
0151	Distribuição de Lucros	O1
0152	Imposto de Renda Distrib. Lucros	Q1
0153	Desconto Seguro de Vida	N
0154	Base Parte Empresa Seguro Vida	N
0155	Base Seguro de Vida	N
0156	Desconto de Cesta Básica	N
0157	Base de Cesta Básica	N
0158	Convenção Coletiva Rescisão	N
0159	Convenção Coletiva Ferias	N
0160	Convenção Coletiva Ferias Mês Seguinte	N
0161	Diferença Convenção Coletiva Ferias	A
0162	Diferença Convenção Coletiva Ferias Mês Seguinte	A
0163	Dif. 1ª Parcela 13 º Salario	N
0164	Ferias Pagas Mês Anterior	A
0165	Comissões	A
0166	DSR Sobre Comissões	A
0167	Dedução INSS Base IR Folha	B - Se a verba estiver com Sim para IR (RV_IRRF)
0168	Dedução INSS Base IR Ferias	B - Se a verba estiver com Sim para IR (RV_IRRF)
0169	Dedução INSS Base IR 13 º Salario	B1
0171	Base Pensão Alimentícia Ferias Ded. IR	N
0173	Base Pensão Alimentícia 13 º 1ª Parcela Ded. IR	N
0174	Base Pensão Alimentícia Adiant. Salario Ded. IR	N
0175	Contribuição Confederativa	N
0176	Pagto. Multa Contrato Exp.	N
0177	Desc. Multa.Contrato Exp.	N
0178	Multa por Disp. 30 dias Antes Dissidio.	N
0179	Provento Arredondamento Val. Extras.	N
0180	Desconto Arredondamento Val. Extras.	N
0181	Pagto. Peric. Sobre Medias 13 º	J
0182	Pagto. Insal. Sobre Medias 13 º	J
0183	Desc. Ant. 13 º . na 2ª Parcela	N
0184	Contr. Incra.	N
0185	Contr. Senai	N
0186	Contr. Sesi	N
0187	Contr. Senac	N
0188	Contr. Sesc	N
0189	Contr. Sebrae.	N
0190	Contr. Dpc.	N
0191	Contr. Faer.	N
0192	Contr. Senar.	N
0193	Contr. Seconc.	N
0194	Prov. Ferias p/ Custo .	N
0195	Prov. 13 º p/ Custo.	N
0196	Prov. Resc. p/ Custo .	N
0197	Inss s/ Pro.Lab	N
0198	Inss s/ Vl. Receita.	N
0199	% Ac. Trab. s/ Vl. Receita	N
0200	Contr. Sest	N
0201	Contr. Senat	N
0202	Liquido 1ª Parcela Ferias.	N
0203	Faltas Mês Anterior.	A
0204	Contr. Salario Educação.	N
0205	Abono Mês Seguinte	0 (Zero)
0206	1/3 Abono Mês. Seg.	0 (Zero)
0207	Dif. Abono Mês. Seg.	0 (Zero)
0208	Dif. 1/3 Abono Mês. Seg.	0 (Zero)
0210	Base parte Empresa V.Transporte	N
0211	Base parte Empresa C. Básica	N
0212	Base parte Empresa V.Refeição	N
0213	Base parte Empresa Assist. Médica	N
0214	Fgts 13 º na Rescisão	N
0215	Base Previdência Privada Folha	9
0216	Base Previdência Privada Ferias	91
0217	Pro-Labore	A
0218	Autônomo	A
0221	Base Inss Aut./Pro-Labore	N
0223	Base PIS Empresa	N
0224	Ferias em Dobro.	A
0225	Base Inss Aut./Pro-Labore 20%	N
0226	1/3 Ferias em Dobro	A
0227	Dif. de Ferias em Dobro	A
0228	Dif. de 1/3 Ferias em Dobro	A
0229	PIS Empresa	N
0230	Ferias s/ Av. Prévio Indenizado	A
0231	1/3 Ferias s/Av. Prévio Indenizado	A
0232	Inss Ferias Mês Seg.p/Desc. no Mês Corrente	N
0233	Baixa Provisão Ferias	N
0234	Baixa Inss Provisão Ferias	N
0235	Baixa Fgts Provisão Ferias	N
0236	Base Ir Ferias Outros Períodos	N
0237	Ir Ferias Outros Períodos	N
0238	Base Salário Pagto. Ausências	N
0239	Baixa Provisão Ferias Transferidos	N
0240	Baixa Inss Provisão Ferias Transferidos	N
0241	Baixa Fgts Provisão Ferias Transferidos	N
0242	Faltas (II)	A
0243	Atrasos (II)	A
0244	Reembolso de Faltas	A
0245	Reembolso de Atrasos	A
0246	Contribuição Sindical Outras Empresas/Ent. Classe	N
0247	Desc. Liquido 13 º 2ª Parc. Rescisão	J
0248	Media Ferias Vencidas Rescisão	A
0249	Media Ferias Proporcionais Rescisão	A
0250	Media Aviso Prévio Rescisão	I
0251	Media 13 º Salario Rescisão	J
0252	Media Ferias Sobre Aviso Indenizado Rescisão	I
0253	Media 13 º Salario Sobre Aviso Indenizado Rescisão	I
0254	Adicional Provisão de Ferias	A
0255	1/3 Provisão de Ferias	A
0256	Correção Adicional Provisão de Ferias	N
0257	Correção 1/3 Provisão de Ferias	N
0258	Baixa Adicional Provisão de Ferias	N
0259	Baixa 1/3 Provisão de Ferias	N
0260	Baixa Adicional Provisão de Ferias Transferidos	N
0261	Baixa 1/3 Provisão de Ferias Transferidos	N
0262	Baixa Provisão Ferias Rescisão	N
0263	Baixa Adicional Provisão de Ferias Rescisão	N
0264	Baixa 1/3 Provisão de Ferias Rescisão	N
0265	Baixa Inss Provisão Ferias Rescisão	N
0266	Baixa Fgts Provisão Ferias Rescisão	N
0267	Adicional Provisão de 13 º Salario	N
0268	Adiant. 1ª Parcela de 13 º Salario Provisão	N
0269	Correção Adicional Provisão de 13 º Salario	N
0270	Baixa Provisão 13 º Salario Transferido	N
0271	Baixa Adicional Provisão de 13 º Salario Transferido	N
0272	Baixa Inss Provisão 13 º Salario Transferido	N
0273	Baixa Fgts Provisão 13 º Salario Transferido	N
0274	Baixa Provisão 13 º Salario Rescisão	N
0275	Baixa Adicional Provisão de 13 º Salario Rescisão	N
0276	Baixa Inss Provisão 13 º Salario Rescisão	N
0277	Baixa Fgts Provisão 13 º Salario Rescisão	N
0278	Adicional Provisão de 14 º Salario	N
0279	Correção Adicional Provisão de 14 º Salario	N
0280	Baixa Provisão 14 º Salario Transferido	N
0281	Baixa Adicional Provisão de 14 º Salario Transferido	N
0282	Baixa Inss Provisão 14 º Salario Transferido	N
0283	Baixa Fgts Provisão 14 º Salario Transferido	N
0284	Baixa Provisão 14 º Salario Rescisão	N
0285	Baixa Adicional Provisão de 14 º Salario Rescisão	N
0286	Baixa Inss Provisão 14 º Salario Rescisão	N
0287	Baixa Fgts Provisão 14 º Salario Rescisão	N
0288	Salario de Contribuição Inss Outras Empresas	N
0289	Desconto do Inss Outras Empresas	N
0290	Salario de Contribuição Inss 13 º Outras Empresas	N
0291	Desconto do Inss 13 º Salario Outras Empresas	N
0292	Fgts a Recuperar Rescisão	N
0293	Base Fgts Rescisão por dispensa	N
0294	Base Fgts 13 º Rescisão por dispensa	N
0295	Contrib. 0.5% s/Rescisão	N
0296	Contrib. 0.5% s/13 º Rescisão	N
0297	Contrib. 10% s/Montante Dep. Fgts Rescisão	N
0298	Contrib. 0.5% s/Rem. Folha.	N
0299	Contrib. 0.5% s/Rem. 13 º Folha	N
0300	Deduc. Dependente Distr. Lucro	N
0301	Indenização na Rescisão (multa ao funcionário)	E
0302	Base Previdência Privada 13 º Salario	M
0303	Liquido da Rescisão Anterior (Para Rescisão Complementar no	N
0313	Vl. INSS s/ Vl. Cooperativa	N
0314	Valor da Fatura	N
0315	Valor Produtor Rural PF	N
0316	Valor Produtor Rural PJ	N
0317	Hora Atividade (Calculo de Professores)	A
0318	Salario do Mês	N
0332	Baixa Provisão 13º o Salario	N
0333	Baixa Adicional Provisão de 13º º Salario	N
0334	Baixa Antecipação 1ª Parcela do 13º Salario	N
0335	Baixa Inss Provisão 13º Salario	N
0336	Baixa Fgts Provisão 13º Salario	N
0337	Base de FGTS Diferença Dissidio	N
0338	Base de INSS Diferença de Dissidio	N
0339	Valor FGTS Diferença Dissidio	N
0340	Valor INSS Diferença Dissidio	N
0341	Diferença de Dissidio - Provento	A
0342	Diferença de Dissidio - Desconto	A
0343	Media Ferias de Comissão no Mês	A
0344	Media Ferias de Comissão no Mês Seguinte	A
0345	Media Ferias de Tarefa no Mês	A
0346	Media Ferias de Tarefa no Mês Seguinte	A
0347	Garantia de Comissão	A
0348	Diferença de 13º negativa	J
0349	Pagto. serviços prestados P.FÍSICA	A
0350	Base do INSS P.FÍSICA	N
0351	Valor do INSS P.FÍSICA	N
0352	Pagto. serviços prestados P.JURÍDICA	N
0353	Base de INSS P.JURÍDICA	N
0354	Valor do INSS P.JURÍDICA	N
0396	Base Inss Ferias Outros Períodos	N
0397	Inss Ferias Outros Períodos	N
0398	Base de FGTS Diferença Dissidio 13 º	N
0399	Base de INSS Diferença de Dissidio 13 º	N
0400	Valor FGTS Diferença Dissidio 13 º	N
0401	Valor INSS Diferença Dissidio 13 º	B1
0402	Dif. Dissidio 13 º( Provento )	J
0403	Dif. Dissidio 13 º( Desconto )	J
0625	1/3 Ferias Proporcionais Rescisão	A
0632	Adicionais sobre Abono Pecuniário	0 (Zero)
0633	Media Horas sobre Abono Mês seguinte	0 (Zero)
0634	Media valor sobre Abono Mês seguinte	0 (Zero)
0635	Adicionais sobre Abono Mês Seguinte	0 (Zero)
0636	Media Ferias (calculo professor)	A
0637	Media Ferias Mês Seguinte (calculo professor)	A
0638	Horas efetivas trabalhadas	A
0639	Pagto. Peric. Sobre Medias Ferias	A
0640	Pagto. Insalub. Sobre Medias Ferias	A
0838	Diferença média de férias no mês	A
0839	Diferença média de férias mês seguinte	A
0840	Diferença de 1/3 de médias mês	A
0841	Diferença de 1/3 de médias mês seguinte	A
0891	Recesso de Estagiário	N
0925	Férias em dobro rescisão	N
0926	1/3 férias em dobro rescisão	N
0927	Prorrogação de auxilio maternidade	A
0928	Pagto. de Medias Prorrogação do Aux. Maternidade	A
0984	Adicional para Cargo de Confiança	A
0985	Media da multa por dissidio	A
0986	Dif. Dissidio RRA - Provento	N
0987	Dif. Dissidio RRA - Desconto	N
0988	Adicional de Transferência	A
0989	Dias Trabalhados	N
0990	Dias de Descanso	N
1281	Periculosidade sobre verbas	A
1282	Insalubridade sobre verbas	A
1283	Anuênio sobre verbas	A
1284	Biênio sobre verbas	A
1285	Triênio sobre verbas	A
1286	Quadriênio sobre verbas	A
1287	Quinquênio sobre verbas	A
1288	ATS 13 º Salario	J
1289	ATS 13 º Salario sobre verbas	J
1290	Periculosidade 13 º Salario	J
1291	Periculosidade 13 º Salario sobre verbas	J
1292	Insalubridade 13 º Salario	J
1293	Insalubridade 13 º Salario sobre verbas	J
1294	Adicional Cargo de Confiança 13 º Salario	J
1295	Adicional Transferência 13 º Salario	J
1296	ATS Ferias Mês	A
1297	ATS Ferias Mês Seguinte	A
1298	ATS Ferias Mês s/ Verbas	A
1299	ATS Ferias Mês Seg. s/ Verbas	A
1300	Periculosidade Ferias Mês	A
1301	Periculosidade Ferias Mês Seg.	A
1302	Periculosidade Ferias Mês s/ Verbas	A
1303	Periculosidade Ferias Mês Seg. s/ Verbas	A
1304	Insalubridade Ferias Mês	A
1305	Insalubridade Ferias Mês Seg.	A
1306	Insalubridade Ferias Mês s/ Verbas	A
1307	Insalubridade Ferias Mês Seg. s/ Verbas	A
1308	Adic. Cargo Confiança Ferias Mês	A
1309	Adic. Cargo Confiança Ferias Mês Seg.	A
1310	Adic. Transferência Ferias Mes	A
1311	Adic. Transferência Ferias Mês Seg.	A
1312	ATS Abono Mês	0 (Zero)
1313	ATS Abono Mês Seg.	0 (Zero)
1314	ATS Abono Mês s/ Verbas	0 (Zero)
1315	ATS Abono Mês Seg. s/ Verbas	0 (Zero)
1316	Periculosidade Abono Mês	0 (Zero)
1317	Periculosidade Abono Mês Seg.	0 (Zero)
1318	Periculosidade Abono Mês s/ Verbas	0 (Zero)
1319	Periculosidade Abono Mês Seg. s/ Verbas	0 (Zero)
1320	Insalubridade Abono Mês	0 (Zero)
1321	Insalubridade Abono Mês Seg.	0 (Zero)
1322	Insalubridade Abono Mês s/ Verbas	0 (Zero)
1323	Insalubridade Abono Mês Seg. s/ Verbas	0 (Zero)
1324	Adic. Cargo Confiança Abono Mês	0 (Zero)
1325	Adic. Cargo Confiança Abono Mês Seg.	0 (Zero)
1326	Adic. Transferência Abono Mês	0 (Zero)
1327	Adic. Transferência Abono Mês Seg.	0 (Zero)
1339	Insalubridade Maternidade	A
1340	Periculosidade Maternidade	A
1341	Adic. Cargo Confiança Maternidade	A
1342	Adic. Transferência Maternidade	A
1351	Prorrogação - ATS. Maternidade	A
1352	Prorrogação - Insalubridade Maternidade	A
1353	Prorrogação - Periculosidade Maternidade	A
1354	Prorrogação - Adic. Cargo Confiança Maternidade	A
1355	Prorrogação - Adic. Transferência Maternidade	A
1363	Devolução Faltas II	A
1364	Faltas III	A
1365	Faltas IV	A
1366	Devolução Faltas III	A
1367	Devolução Faltas IV	A
1399	DSR Saldo Salario	A
1405	Pagto. Peric. Sobre Medias Ferias Mês Seguinte	A
1406	Pagto. Insalub. Sobre Medias Ferias Mês Seguinte	A
1407	Pagto. Peric. Sobre Medias Abono	0 (Zero)
1408	Pagto. Insalub. Sobre Medias Abono	0 (Zero)
1409	Pagto. Peric. Sobre Medias Abono Mês Seguinte	0 (Zero)
1410	Pagto. Insalub. Sobre Medias Abono Mês Seguinte	0 (Zero)
1399	DSR Saldo Salario	0 (Zero)
1563	Valor do Frete - Incidência INSS	N
1565	Valor do Frete - Sem Incidência	A
1651	Pagto. Peric. Sobre Medias 13º Sal. Maternidade	J
1652	Pagto. Insal. Sobre Medias 13º Sal. Maternidade	J

Em Gestão de Pessoal (SIGAGPE), acesse Atualizações/Cadastros/Cadastro de Verbas (GPEA040) e na pasta Anuais informe no campo DIRF (conforme opções relacionadas a seguir):

(Cada verba pode ser preenchida com letras e números correspondentes às incidências.)

Incidências DIRF:

“0”	Abono Pecuniário de Férias.
“1”	Imposto compensado (13º) em virtude de decisão judicial ano-calendário.
“2”	Rendimentos pagos (13º) com tributação sob exigibilidade suspensa.
3”	Dedução de rendimentos pagos (13º) com tributação sob exigibilidade suspensa.
4”	Imposto retido (13º) rendimentos pagos com tributação sob exigibilidade suspensa.
5”	Depósito judicial de Imposto de Renda retido 13º.
6”	Previdência oficial - Tributação sob exigibilidade suspensa.
61”	13º – Previdência Oficial - Tributação sob exigibilidade suspensa.
7”	Dependente – Tributação sob exigibilidade suspensa.
71”	13º – Dependentes – Tributação sob exigibilidade suspensa.
8”	Pensão Alimentícia – Tributação sob exigibilidade suspensa.
81”	13º – Pensão Alimentícia – Tributação sob exigibilidade suspensa.
9”	Previdência privada – Tributação sob exigibilidade suspensa.
91”	13º – Previdência Privada – Tributação sob exigibilidade suspensa.
“A”	Rendimento Tributável.
“A1”	RRA - Art. 12-A, Lei Nº 7.713 de 1988.
“B”	Contribuições Previdenciárias/Deduções.
“B1”	13º – Previdência Oficial.
“B2”	Contrib. Previdenc. - Art. 12-A, Lei Nº 7.713 de 1988.
“B3”	Despesa c/ Ação Judicial - Art. 12-A, Lei 7.713 de 1988.
“C”	Pensão Judicial.
“C1”	13º – Pensão Judicial.
“C2”	Pensão Judicial - Art. 12-A, Lei Nº 7.713 de 1988.
“C3”	Pensão Judicial (PLR).
“D”	Imposto retido na fonte.
“D2”	IRRF - Art. 12-A, Lei Nº 7.713 de 1988.
“E”	Indenização por Rescisão.
“F”	Parte Provisão de Aposentadoria/Pensão (65 anos ou mais).
“F1”	Parte Prov. de Apos. / Pensão (65 Anos ou Mais) 13º.
“G”	Diárias e ajuda de custo.
“H”	Provisão de Aposentadoria ou Ref. por moléstia grave.
“H1”	Prov. de Aposentadoria ou Ref. por Moléstia Grave 13º.
“I”	Outros rendimentos isentos e não tributáveis.
“I1”	Rend. Isentos/Não Trib. - Art. 12-A, Lei 7.713 de 1988.
“J”	Rendimento 13º salário.
“K”	Deduções 13º salário.
“L”	Imposto retido 13º salário.
“M”	Contribuição à Previdência Privada.
“M1”	13º – Contribuição à Previdência Privada.
“N”	Não considerar para DIRF e informe de rendimento.
“O”	Outros rendimentos sujeitos à tributação exclusiva.
“O1”	Outros rendimentos (PLR).
“P”	Lucro real (dividendos, bonificações, lucros).
“Q”	Imposto Retido (sujeito a ajuste ou tributação exclusiva).
“Q1”	Imposto Retido (PLR).
“R”	Informações complementares.
“S”	Imp. Compensado virtude decisão judicial Anos Anteriores.
“S1”	Imp. Compensado virtude decisão judicial Anos Anteriores 13º.
“T”	Dependentes.
“T1”	13º – Dependentes.
“U”	Valores pagos a titulares/sócios da empresa, exceto pró-labore.
“V”	Imposto compensado em virtude decisão judicial ano-calendário.
“W”	Rendimentos pagos com tributação sob exigibilidade suspensa.
“X”	Dedução de rendimentos pagos com tributação sob exigibilidade suspensa.
“Y”	Imposto retido sobre rendimentos pagos com tributação sob exigibilidade suspensa.
“Z”	Depósito judicial de Imposto de Renda retido na fonte.
"M2"	FAPI
"M3"	Fundo Prev. Serv. Público
"M4"	Contr. Ente público patroc.
"M5"	13o-FAPI
"M6"	13o-Fundo Prev.Serv.Público
"M7"	13o-Contr.Ente público patroc.
"91"	13o - Prev.Privada - tributação sob exigibil. suspensa
"9A"	Exigib. Susp.-FAPI
"9B"	Exigib. Susp.-Fundo Prev.Serv.Público
"9C"	Exigib. Susp.-Contr. Ente público patroc.
"9D"	13o-Exigib. Susp.-FAPI
"9E"	13o-Exigib. Susp.-Fundo Prev.Serv. Público
"9F"	13o-Exigib. Susp.-Contr. Ente públ. patroc.

Importante

As empresas que pagam a folha no mês seguinte à competência (por exemplo: 5º dia útil) e que pagaram adiantamento, devem informar incidência para DIRF tipo A no código de pagamento (Id. Cálculo 0006) e incidência para DIRF tipo N no código do desconto do adiantamento (Id. Cálculo 0007). A verba de IR Adiantamento, no Código de Base (Id. Cálculo 0012), deve permanecer com a incidência do tipo D.

Para empresas que pagam a folha dentro do mês de competência, os códigos de pagamento e desconto de adiantamento devem ser preenchidos com N na incidência da DIRF.

A partir deste ano é necessário classificar as verbas de previdência complementar, de acordo com os novos códigos:

M2	FAPI
M3	Fundo Prev.Serv. Público
M4	Contr. Ente público patroc.
M5	13 º-FAPI
M6	13 º-Fundo Prev.Serv. Público
M7	13 º-Contr.Ente público patroc.
91	13 º- Prev.Privada - tributação sob exigibil. suspensa
9A	Exigib. Susp.-FAPI
9B	Exigib. Susp.-Fundo Prev.Serv. Público
9C	Exigib. Susp.-Contr. Ente público patroc.
9D	13 º-Exigib. Susp.-FAPI
9E	13 º-Exigib. Susp.-Fundo Prev.Serv. Público
9F	13 º-Exigib. Susp.-Contr. Ente públ. patroc.

O Imposto de Renda é considerado por Data de Pagamento. Assim, será considerado o dia de pagamento. Nos casos de férias partidas (que se iniciam em um mês e terminam no mês seguinte) considere o valor total para tributação na data de pagamento das férias. Para as férias partidas em dois meses, verifique a incidência da verba com Id. Cálculo 0164 que, mesmo sendo um desconto, segue a mesma regra para a incidência da DIRF que as verbas de provento de férias, e as férias do mês seguinte devem permanecer com A.

Ao configurar alguma verba com a incidência O, o informe de rendimentos do Protheus leva esta informação para o Quadro 5, de Tributação Exclusiva, Item 02 – Outros. Porém, não é gerado para o arquivo TXT gerado pelo programa GPEM590 e também não aparece no Informe de rendimento impresso pelo software da Receita Federal. O layout da DIRF não prevê a importação desse valor.

O valor recebido como bônus é tributado diretamente na fonte, ou seja, deverá ser configurado com incidência A. Esse valor será tratado como rendimento tributável e será informado junto com os demais valores mensais.

O valor recebido como participação nos lucros possui tributação exclusiva, ou seja, deverá ser configurado com incidência O1, para o pagamento de PLR, com incidência Q1, para o IR de PLR e C3, para pensão judicial de PLR. Esses valores serão informados sob o código de retenção 3562 – Participação nos Lucros ou Resultados (PLR).

2 - Previdência Complementar

A partir do ano de 2017, será necessário informar para a RFB os valores referentes a Previdência Complementar, agrupando por Fornecedor (Bancos, Entidades de Fundos, Cooperativas).

Não temos no Protheus essa informação, por este motivo, antes da geração da DIRF é necessário vincular o funcionário ao Fornecedor de Previdência Complementar o qual o funcionário fez p pagamento no decorrer do ano.

Para realizar este vínculo o usuário deverá:

2.1 - Em Definição de Cálculos\Manutenção de Tabelas, incluir os dados na tabela S073, dos Fornecedores do Plano de Previdência Complementar. Deve-se, obrigatoriamente, informar o código, CNPJ, Nome e também as verbas principais de FAPI ou Previdência Privada nos campos reservados para todos os tipos de Previdência Complementar, lembrando que essas verbas devem ter sido configuradas na Tabela de Verbas e que as mesmas devem ter sido utilizadas para na Folha de Pagamento e devem constar na Tabela de Acumulados SRD.

FAPI
Fundo Prev.Serv. Público
Contr. Ente público patroc.
13 º-FAPI
13 º-Fundo Prev.Serv. Público
13 º-Contr.Ente público patroc.
13 º - Prev.Privada - tributacao sob exigibil. suspensa
Exigib. Susp.-FAPI
Exigib. Susp.-Fundo Prev.Serv. Público
Exigib. Susp.-Contr. Ente público patroc.
13 º-Exigib. Susp.-FAPI
13 º-Exigib. Susp.-Fundo Prev.Serv. Público
13 º-Exigib. Susp.-Contr. Ente públ. patroc.
Previdência Privada
Previdência Privada 13 º

2.2 - Em Benefícios\Previdência Compl. Por Funcionário, vincular o funcionário ao fornecedor e o período de contribuição. Este procedimento fará com que a rotina de geração da DIRF (GPEM550), busque as verbas na Tabela de Acumulados (SRD) de acordo os dados contidos para aquele fornecedor na Tabela S073, distribuindo os valores nos meses corretamente.

Para vincular o funcionário ao fornecedor do plano, é possível utilizar a rotina "Geração Automática" que está em Ações Relacionadas. É possível fazer um processamento selecionando um grupo de funcionários, informando a Range por Centro de Custo, Filais e Matricula, filtrando os funcionários por Categoria e Situação.

Observações:

Maiores informações sobre o processo de atualização e adequação de base acesse o link do boletim completo: DIRF - Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte | Protheus.