Dimensões Relacionadas

HGY Cenário Contábil (Função BIXCenContabil)

As informações são visualizadas por cenário contábil. O cenário contábil permite uma visão independente para o registro e controle dos fatos contábeis da empresa.

HGZ Cenário Orçamentário (Função BIXCenOrcam)

As informações são visualizadas pelo Cenários Orçamentários. Cenário Orçamentário possibilita visualizar os orçamentos sob vários enfoques. É utilizado para classificar os diversos tipos de orçamentos da empresa. Exemplos: Otimista, Pessimista, Realista.

HJ5 Centro de Custo (Função BIXCentroCusto)

As informações são visualizadas por código ou descrição do Centro de Custo. Centro de Custo é o identificador da seção de uma empresa que recebe as cargas dos custos e/ou receitas obtidas na elaboração de bens e serviços, possibilitando saber o quanto se aplicou para mantê-la.

Especificação de Regras:

- O Centro de Custo superior (pai) deve ser sintético. Caso não seja sintético, o seu relacionamento será substituído pelo relacionamento com o item INDEFINIDO. Este processo é executado para garantir que seja criada a hierarquia correta de centros de custo e apenas movimentações analíticas sejam apresentadas nos relatórios. Este processo gera log de execução.

- Para a atribuição do campo Centro de Custo Pai (HJ5_CCPAI, obrigatório no X2_UNICO da dimensão) deve-se utilizar a função correspondente para simular a chave primária do Centro de Custo em questão.

HG8 Classe Valor (Função BIXClasseVl)

As informações são visualizadas por Classe de Valor. Classe de valor é uma subdivisão dos custos contábeis que separa os valores dos centros de custo. 

HJE Conta Contábil (Função BIXCont)

As informações são visualizadas por código ou nome da Conta Contábil que está relacionada a um plano de contas. Conta Contábil é o elemento contábil destinado a sintetizar, mediante débitos e créditos, as operações financeiras e patrimoniais, classificadas segundo os tipos dos componentes do patrimônio (bens, direitos e obrigações), dos custos, despesas ou consumos, das rendas ou receitas, do capital e dos lucros ou perdas.

HJ4 Empresa (Função BIXEmpresa)

As informações são visualizadas por código ou nome da Empresa. 

HKK Estabelecimento (Função BIXEstabelecimento) 

As informações são visualizadas por código ou nome do Estabelecimento ou Filial da 3.

A dimensão Estabelecimento é carregada com todas as opções de compartilhamento de tabela. A chave utilizada por cada tabela fato corresponde ao nível de compartilhamento da tabela de origem da informação no ERP Microsiga Protheus.

HG9 Item Contábil (Função BIXItemCont) 

As informações são visualizadas por Item Contábil e este é uma subdivisão das classes de valor dentro da hierarquia dos custos contábeis.

HJ6 Moeda (Função BIXMoeda)

As informações são visualizadas por nome ou símbolo da Moeda. Moeda é uma unidade financeira utilizada quando se faz necessária a conversão de valores.

As informações da tabela dimensão Moeda são definidas com base nas configurações dos parâmetros MV_MOEDA1, MV_MOEDA2, MV_MOEDA3, MV_MOEDA4 e MV_MOEDA5. O código de cada moeda é definido de acordo com o número sequencial do parâmetros (1,2,3,4 e 5).

HKF Plano Centro Custo (Função BIXPlanoCentroCusto)

As informações são visualizadas por código e descrição do Plano de Centro de Custo.

HK5 Plano de Contas (Função BIXPlanoContas)

As informações são visualizadas por código ou nome dos Planos de Contas. Plano de contas é um conjunto de normas e intitulações sobre contas, destinado a servir de guia e modelo para os trabalhos de registro e demonstração de fatos patrimoniais.

HQ9 Projeto (Função BIXProjeto) 

As informações são visualizadas pelos projetos orçamentários da empresa.

HQ6 Sequência Orçamento (Função BIXSequenciaOrcam)

As informações são visualizadas por sequência do orçamento, para o cenário e unidade orçamentária.

HQ1 Unidade Orçamentária (Função BIXUnOrcam)

As informações são visualizadas pela Unidade Orçamentária. Unidade orçamentária é uma forma de consolidação das informações contábeis. Possibilita ao usuário do sistema determinar que grupos de informações fazem parte de uma mesma unidade orçamentária.

HQ8 Unidade Organizacional (Função BIXUnOrganizacional)

As informações são visualizadas por Unidade Organizacional. Este conceito trata a forma de organizar um grupo empresarial, que pode ser feito, por exemplo, por divisão, grupo, empresa, estabelecimento.

HJ1 Unidade Negócio (Função BIXUnidadeNegocio)

As informações são visualizadas por código ou nome da Unidade de Negócio. Unidades de Negócio são divisões que identificam as atividades desenvolvidas pelos estabelecimentos ou filiais de um grupo empresarial.

Deve ser declarada no X2_UNICO da tabela fato? NÃO (dimensão pertencente à todas as tabelas fatos com chave definida diretamente em código fonte)

HQ7 Versão Orçamento (Função BIXVersaoOrcam)

As informações são visualizadas por versão do orçamento, para o cenário, unidade e sequência orçamentária.

HK2 Período (Função BIXPeriodo)

As informações são visualizadas por Período de tempo. As divisões de Período podem ser Ano, Semestre, Trimestre, Mês e Data.

Regra de Negócio

Para extrair os dados do Microsiga Protheus® e criar toda a estrutura para a geração de informações gerenciais na Área Controladoria, para cada assunto são extraídos os dados e gerados no Fluig Smart Data e por meio de regras,  em um Banco de Dados.

Todas as funções são executadas pelo BIEXTRACTOR agendado pelo Schedule.

HLA Indicadores Gerenciais

As tabelas de dimensões envolvidas para a análise das medidas de Indicadores Gerenciais são:

A função BIXCtGerInd utiliza como base o relatório balancete Modelo 1.

Para o correto funcionamento dos indicadores gerenciais, deve-se indicar as contas sintéticas correspondente à visão gerencial para os seguintes itens:

• 1 – Ativo Total
• 2 – Ativo Circulantes
• 3 – Clientes
• 4 – Duplicatas Descontadas
• 5 – Estoques
• 6 – Realizável Longo Prazo
• 7 – Ativo Permanete
• 8 – Passivo Circulantes
• 9 – Fornecedores
• 10 – Empréstimos e Financiamentos Curto Prazo
• 11 – Empréstimos e Financiamentos Longo Prazo
• 12 – Exigível Longo Prazo
• 13 – Patrimônio Líquido
• 14 – Receita de Vendas
• 15 – Receita Operacional de Vendas
• 16 - Custo
• 17 – Devoluções
• 18 – Resultado Operacional
• 19 – Lucro Líquido/Lucos e Perdas
• 20 – Compras
• 21 – Imposto Sobre Vendas
• 22 – Despesas Operacionais
• 23 – Receitas Financeiras
• 24 – Despesas Financeiras

Estes itens são fixos e seus valores, extraídos do ERP Microsiga Protheus® e sumarizados, são transformados em informações gerenciais expostas através dos indicadores calculados da tabela fato, não sendo possível inserir novos itens ou alterar seus significados.

Indicadores Diretos

• Valor do mês (HLA_VLRMES) – Trata-se do valor que foi realizado no período, ou seja, o valor do movimento contábil.
• Valor do mês acumulado (HLA_VLRMSA) – Valor realizado acumulado.
• Mês Referência (HLA_VLRMSA) – Indica o mês de referência para os indicadores que está sendo analisados.

 Indicadores Calculados

• % Aumento de Vendas (Receita de Vendas / Receita de Vendas(Mês Anterior) - 1) - Indica o percentual de aumento no indicador de receita de vendas.
• % Aumento de Vendas Acumulado (Receita de Vendas Acumulada / Receita de Vendas Acumulada(Mês Anterior) - 1) - Indica o percentual de aumento no indicador de aumento de vendas acumulado.
• % Custo das Vendas (Custo / Receita de Vendas) - Indica o percentual de custo das vendas.
• % Custo das Vendas Acumulado (Custo Acumulado / Receita de Vendas Acumulada) - Indica o percentual de custo acumulado das vendas.
• % Devoluções (Devoluções / Receita de Vendas) - Indica o percentual de devoluções.
• % Devoluções Acumuladas (Devoluções Acumulado / Receita de Vendas Acumulada) - Indica o percentual de devoluções acumuladas.
• % Duplicatas Descontadas (Duplicatas Descontadas / Clientes) - Indica o percentual de duplicatas descontadas.
• % Margem Operacional (Resultado Operacional / Receita Operacional de Vendas) - Indica o percentual de margem operacional.
• % Margem Operacional Acumulada (Resultado Operacional Acumulado / Receita Operacional de Vendas Acumulada) - Indica o percentual de margem operacional acumulada.
• Ativo Circulante (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o saldo final do ativo circulante que representa valores em caixa ou realizável a curto prazo.
• Ativo Permanente (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o saldo final do ativo permanente, que representa o valor total em equipamentos, móveis, imóveis, etc.
• Ativo Total (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o saldo final do ativo total que representa o valor total em ativo circulante e permanente e realizável a longo prazo.
• Capital de Giro (Excedente de Aplicações) ((Patrimônio Líquido + Exigível Longo Prazo) - (Ativo Permanente + Realizável Longo Prazo)) - Indica o valor de capital de giro excedente de aplicações.
• Capital de Giro Próprio (Patrimônio Líquido - Ativo Permanente - Realizável Longo Prazo) - Indica o valor de capital de giro próprio que se refere ao capital utilizado pela empresa para o financiamento da sua produção.
• Ciclo de Caixa (PMR - PMP) - Indica o ciclo de caixa.
• Ciclo de Caixa Acumulado (PMR Acumulado - PMP Acumulado) - Indica o ciclo de caixa acumulado.
• Ciclo Financeiro (PME + PMR - PMP) - Indica o ciclo financeiro.
• Ciclo Financeiro Acumulado (PME Acumulado + PMR Acumulado - PMP Acumulado) - Indica o ciclo financeiro acumulado.
• Ciclo Operacional (PME + PMR) - Indica o ciclo operacional.
• Ciclo Operacional Acumulado (PME Acumulado + PMR Acumulado) - Indica o ciclo operacional acumulado.
• Clientes (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o saldo a receber de clientes.
• Compras (Conta Transitória) (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o saldo de compras relacionado a conta transitória.
• Custo (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor dos custos.
• Custo Acumulado (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o valor dos custos acumulado no ano.
• Despesas Financeiras (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor das despesas financeiras.
• Despesas Financeiras Acumuladas (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o valor das despesas financeiras acumulado no ano.
• Despesas Operacionais (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor das despesas operacionais.
• Despesas Operacionais Acumuladas (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o valor das despesas operacionais acumulado no ano.
• Devoluções (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor das devoluções.
• Devoluções Acumulado (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o valor acumulado das devoluções.
• Duplicatas Descontadas (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor das duplicatas descontadas.
• Empréstimos e Financiamentos Curto Prazo (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor de empréstimos e financiamentos de curto prazo.
• Empréstimos e Financiamentos Longo Prazo (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor de empréstimos e financiamentos de longo prazo.
• Endividamento de Curto Prazo (Passivo Circulante / Patrimônio Líquido) - Indica o valor de endividamento de curto prazo. (Passivo Circulante / Patrimônio Líquido).
• Endividamento Financeiro ((Empréstimos e Financiamentos Curto Prazo + Empréstimos e Financiamentos Longo Prazo) / Patrimônio Líquido) - Financiamentos Longo Prazo) / Patrimônio Líquido.
• Estoques (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o saldo final dos estoques.
• Exigível Longo Prazo (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor do exigível a longo prazo.
• Fornecedores (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o saldo a pagar aos fornecedores.
• Giro do Ativo (Receitas de Vendas / Ativo Total) - Indica o giro do ativo que representa a eficiência com que a empresa usa seus ativos para gerar vendas.
• Giro do Ativo Acumulado (Receitas de Vendas Acumulada / Ativo Total) - Indica o giro do ativo acumulado.
• Grau de Endividamento (Passivo Circulante / (Passivo Circulante + Exigível Longo Prazo)) - Indica o grau de endividamento.
• Imobilização do Patrimônio Líquido (Ativo Permanente / Patrimônio Líquido) - Indica o valor de imobilização do patrimônio líquido.
• Imobilização Recursos Não Correntes (Ativo Permanente / (Patrimônio Líquido + Exigível Longo Prazo)) - Indica o valor de imobilização de recursos não correntes.
• Impostos sobre Vendas (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor total de impostos sobre vendas.
• Impostos sobre Vendas Acumulado (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o valor total acumulado de impostos sobre vendas.
• Liquidez Corrente (Ativo Circulante / Passivo Circulante) - Indica a liquidez corrente que determina o quanto a empresa tem a receber no curto prazo em relação a cada unidade monetária que deve pagar no mesmo período.
• Liquidez Geral ((Ativo Circulante + Realizável Longo Prazo) / (Passivo Circulante + Exigível Longo Prazo)) - Indica a liquidez geral que ao contrário da liquidez corrente, que indica quanto uma empresa tem a receber em relação ao que deve no mesmo período, este indicador engloba também os ativos e passivos de longo prazo, ou seja, aqueles que serão realizados em um prazo superior a um ano.
• Liquidez Seca ((Ativo Circulante - Estoques) / Passivo Circulante) - Indica o valor de liquidez seca que reflete a capacidade da empresa em cumprir com suas obrigações de curto prazo.
• Lucro Líquido/Lucros e Perdas (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o lucro ou prejuízo líquido que representa o valor disponível aos acionistas, ajustado para eventuais despesas ou receitas extraordinárias.
• Lucro Líquido/Lucros e Perdas Acumulado (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o lucro ou prejuízo líquido acumulado no ano.
• Participação de Capital de Terceiros (% Endividamento) ((Passivo Circulante + Exigível Longo Prazo) / Patrimônio Líquido) - Indica o percentual de participação de capital de terceiros que expressa a relação entre o capital da empresa contribuído por terceiros e aquele contribuído por seus acionistas. Também conhecido como endividamento sobre patrimônio.
• Passivo Circulante (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o saldo final do passivo circulante que soma de todos os passivos de uma empresa cujo vencimento é inferior a um ano. Em geral inclui contas como fornecedores, dívida de curto prazo, imposto a pagar, etc.
• Patrimônio Líquido (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor do patrimônio líquido que reflete a soma do capital social realizado, reservas de capital, reservas de reavaliação, reservas de lucro e lucro ou prejuízo acumulados.
• PME ((Estoques / Custo) * 30 * -1) - Indica o prazo médio de estocagem.
• PME Acumulado ((Estoques / Custo Acumulado) * Mês Referência * 30 * -1) - Indica o prazo médio de estocagem acumulado no ano.
• PMP (Fornecedores / Compras (Conta Transitória) * 30 * -1) - Indica o prazo médio de pagamento.
• PMP Acumulado (Fornecedores / Compras (Conta Transitória) * Mês Referência * 30 * -1) - Indica o prazo médio de pagamento acumulado.
• PMR ((Clientes / Receita Operacional de Vendas) * 30) - Indica o prazo médio de recebimento.
• PMR Acumulado ((Clientes / Receita Operacional de Vendas Acumulada) * Mês Referência * 30) - Indica o prazo médio de recebimento acumulado.
• Realizável Longo Prazo (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor realizável a longo prazo.
• Receita de Vendas (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor das receitas de vendas.
• Receita de Vendas Acumulada (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o valor das receitas de vendas acumulado no ano.
• Receita Operacional de Vendas (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor da receita operacional de vendas.
• Receita Operacional de Vendas Acumulada (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o valor da receita operacional de vendas acumulado no ano.
• Receitas Financeiras (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor das receitas financeiras.
• Receitas Financeiras Acumuladas (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o valor das receitas financeiras acumulado no ano.
• Resultado Operacional (Soma(Vl Realizado Mensal) no indicador) - Indica o valor do resultado operacional que representa o lucro obtido pela empresa depois de se deduzir da receita líquida de vendas o custo de mercadoria vendida, as despesas de pessoal, as despesas administrativas, as despesas financeiras e outras despesas operacionais.
• Resultado Operacional Acumulado (Soma(Vl Realizado Mensal Acumulado) no indicador) - Indica o valor do resultado operacional acumulado no ano.
• Retorno Sobre o Ativo (%) ("Lucro Líquido/Lucros e Perdas" / Ativo Total) - Indica o percentual de retorno sobre o ativo.
• Retorno Sobre o Ativo Acumulado (%) ("Lucro Líquido/Lucros e Perdas Acumulado" / Ativo Total) - Indica o percentual de retorno sobre o ativo acumulado.
• Retorno Sobre Patrimônio Líquido (%) ("Lucro Líquido/Lucros e Perdas" / Patrimônio Líquido) - Indica o percentual de retorno sobre o patrimônio líquido.
• Retorno Sobre Patrimônio Líquido Acumulado (%) ("Lucro Líquido/Lucros e Perdas Acumulado" / Patrimônio Líquido) - Indica o percentual de retorno sobre o patrimônio líquido acumulado.

HL9 Contabilidade

As tabelas de dimensões envolvidas para a análise das medidas de Contabilidade são:

Os saldos considerados na função BIXCtCnt são apenas de contas, centro de custos, itens e classes de valor analíticas.

Caso haja saldos processados para contras/centro de custo/itens/classes de valor sintéticas, haverá um registro de ocorrência especial no Log de execução dos extratores, mas o valores serão considerados normalmente. Este evento poderá ocorrer caso haja problema de cadastro e/ou lançamentos dos elementros envolvidos e pode resultar em valores diferentes dos apresentados pelo ERP Microsiga Protheus®, quando analisados pelas dimensões.

De acordo com a configuração do Wizard, as contas bloqueadas poderão ser consideradas ou não.

Especificação de Regras

Para a atribuição do Vl de Apuração Resultados é necessário verificar se a conta em questão é uma conta de resultado. Caso seja uma conta de resultado, a medida Vl de Apuração Resultados recebe o valor o Vl Movimento Contábil real. Caso a conta não seja conta de resultado, a medida Vl de Apuração Resultados recebe valor 0 (zero).

A identificação da conta como uma conta de resultado é realizada através da verificação das contas indicadas como conta de resultado no Wizard de Configurações dos Extratores B.I., disponibilizado no módulo Configurações do ERP Microsiga Protheus®.

O painel para indicação das contas de resultado é responsável pelo controle do parâmetro CNTRESULT na tabela HJK do banco de dados Stage. O parâmetro CNTRESULT, é utilizado somente pela tabela fato HL9 e armazena como valor os códigos das contas de resultado indicadas, separadas por ponto e vírgula (;). O parâmetro CNTRESULT pode ser gravado em mais de uma linha do banco de dados de acordo com a quantidade de contas de resultado associadas a ele.

Indicadores Diretos

• Vl Movimento Contábil Real(HL9_VCTBRL) - Indica o valor que foi realizado no período, ou seja, o valor do movimento contábil.
• Vl Crédito Real (HL9_VCREAL) - Indica o valor do movimento a crédito no período.
• Vl Débto Real(HL9_VDREAL) - Indica o valor do movimento a débito no período.
• Vl Saldo Final Real(HL9_VSDFIN) - Indica o saldo final contábil do período.
• Vl Saldo Inicial Real(HL9_VSDINI) - Indica o saldo inicial contábil do período.
• Vl Apuração Resultado(HL9_VAPURA) - Indica o valor contábil referente a apuração de resultado

Indicadores Calculados

• Vl Saldo Inicial Real L/P( Se (Vl Apuração Resultado <= 0) => (Vl Movimento Contábil Real + Vl Apuração Resultado), caso contrário => (Vl Movimento Contábil - Vl Apuração Resultado) ) - Indica o saldo inicial contábil do período, considerando Lucros e Perdas.
• Vl Débito Real L/P( Se (Vl Apuração Resultado <= 0) => Vl Débito Real + Vl Apuração Resultado, caso contrário 0 (zero) ) - Indica o valor do movimento a débito no período considerando lucros e perdas.
• Vl Crédito Real L/P( Se ( Vl Apuração Resultado >= 0) => Vl Crédito Real - Vl Apuração Resultado, caso contrário 0 (zero) ) - Indica o valor do movimento a crédito no período considerando lucros e perdas.
• Vl Saldo Final Real L/P( Vl Movimento Contábil Real + Vl Débito Real - Vl Crédito Real ) - Indica o saldo final contábil do período, considerando lucros e perdas.
• Vl Contábil Real L/P( Vl Débito Real L/P - Vl Crédito Real L/P ) - Indica o valor que foi realizado no período, ou seja, o valor do movimento contábil considerando lucros e perdas.

HLC Orçamento 

As tabelas de dimensões envolvidas para a análise das medidas de Orçamento são

Os saldos considerados na função BIXCtCntO são apenas de contas, centro de custos, itens e classes de valor analítica 

Caso haja saldos processados para contras/centro de custo/itens/classes de valor sintéticas, haverá um registro de ocorrência especial no Log de execução dos extratores, mas o valores serão considerados normalmente. Este evento poderá ocorrer caso haja problema de cadastro e/ou lançamentos dos elementros envolvidos e pode resultar em valores  diferentes dos apresentados pelo ERP Protheus®.

Indicadores Diretos

• Vl Empenhado (HLC_VEMPEN) - Indica o valor contábil que foi empenhado para o período.
• Vl Orçado (HLC_VORCAD) - Indica o valor contábil que foi orçado para o período.
• Vl Contábil Real (HLC_VCTBRL) - Indica o valor que foi realizado no período, ou seja, o valor do movimento contábil.
• Vl Previsto (HLC_VPREVI) - Indica o valor contábil que foi previsto para o período.

Indicadores Calculados

• Vl Variação (Vl Contábil Real - Vl Orçado) - Indica o valor da variação entre o valor realizado do movimento contábil e o valor orçado.
• % Variação ((Vl Contábil Real / Vl Orçado) - 1) - Indica a variação percentual entre o valor realizado do movimento contábil com o valor orçado.

Procedimentos Prévios

Antes de executar o Extrator de Controladoria é necessário que as informações do livro contábil tenham sido configuradas por meio do vínculo entre visão gerencial e indicadores Econômico-Financeiros.

Configurar a conexão com o Fluig Smart Data, por meio do Configurador / Ambiente / Extrator B.I. / Param Ctas Geren.

Valores Padrões

• O livro contábil deve ser previamente configurado na Contabilidade com a seguinte estrutura:

Conferência das Informações

Esta guia tem por objetivo sugerir métodos para conferência das informações de algumas métricas (por amostragem) entre o ERP e os produtos de Analytics da TOTVS. Para uma análise completa das informações, siga as orientações de fluxo de dados indicadas na guia Regras de Negocio. 

Abaixo, seguem as sugestões para conferência da área de Controladoria:

 HLC - Orçamento

 HL9 - Contabilidade