A rotina Apropriação contábil no Gestão de Contratos tem por objetivo realizar o Lançamento Contábil do Contrato de Prestação de Serviços a medida que o mesmo vai sendo entregue. Processa as parcelas estabelecidas por meio do Cronograma Contábil do Contrato e gera o Lançamento Contábil a partir do Lançamento Padrão 693 e a Contabilização é Off-Line.

O processo de Apropriação Contábil no Gestão de Contratos é definida no tipo de Contratos, opção Cronograma Contábil = Sim. Definido o Cronograma Contábil, deverá ser gerado o Cronograma Contábil antes de torná-lo vigente o contrato do tipo vendas ou compras.

O Cronograma Contábil além de conceitualmente ser diferente do Cronograma Financeiro, eles não possuem vínculos. Se for incluído o Cronograma Financeiro com 3 parcelas, poderá ser incluído o Cronograma Contábil com 10 parcelas sem nenhum impacto entre si. A finalidade do Cronograma Financeiro, é Medir o Contrato (geração pedido de compras ou vendas) e a finalidade do Cronograma Contábil, é gerar o Lançamento Contábil no módulo de Contabilidade.

Segue passo-a-passo do processo:

• Incluir Calendário Contábil ;

• Incluir Moedas Contábeis;

• Amarrar o Calendário à Moeda;

• Incluir um Plano de Conta Crédito e Debito;

• Incluir um Lançamento Padronizado para o SIGAGCT, definindo os campos do Cronograma Contábil para realizar a integração com a Contabilidade;
  - Partida Dobrada – Débito e Crédito definido no mesmo registro
  - Relacionar o Plano de Contas e relacionar o Centro de Custo que será definido no campo CNW->CNW_CC no Cronograma Contábil. No Lançamento Contábil será considerado o Centro de Custo definido no Cronograma do Contrato.
  - Relacionar o valor a ser definido no Cronograma Contábil através do campo CNW->CNW_VLPREV
  - Definir o Histórico no Lançamento Padronizado

• Incluir Centro de Custo – se necessitar;

Ambiente Gestão de Contratos - SIGAGCT:

• Incluir tipo de contrato de compras;

• Incluir contrato de compras;

• Incluir planilha ao contrato;

• Incluir Cronograma Financeiro;
  - O cronograma financeiro é obrigatório, pelo motivo do tipo de contrato ser Fixo

• Incluir Cronograma Contábil;
  - O cronograma contábil é obrigatório, pelo motivo do tipo de contrato ser Cronograma Contábil.
  - Relacionar o Centro de Custo, se necessitar

• Tornar contrato vigente;

• Gerar a Apropriação Contábil

Exclusão do Lançamento Contábil gerado pela Apropriação Contábil do módulo Gestão de Contratos:

• Ajustar o parâmetro MV_CTBAPLA = 2 (para perguntar se deseja limpar as Flags de contabilização do registro origem);
• Acessar o Módulo Contabilidade Gerencial > Atualização> Movimentos > Lan Contab ou Lan Contab Automat;;
• Posicionar no registro do lançamento gerado;
• Na opção "Outras Ações > Excluir", preencher as perguntas referente ao Lote que será excluído e Confirmar;

- Neste momento será apresentado os Lotes para estorno;

- Confirmar;

• Confirmar a exclusão do lote;

- Neste momento será apresentado a pergunta se "deseja limpar as flags de contabilização nas tabelas de origem!;

- Para que o sistema permita com que seja reprocessado a rotina de Apropriação Contábil novamente, deve-se confirmar a limpeza dos flags;

• Confirmar a limpeza dos flags de contabilização, clicando em <SIM>;

- Neste momento o registro do Lançamento Contábil foi excluído, o campo CNW_DTLANC ficou "vazio" e o CNW_FLGAPR = 2 (Não Apropriado);

- Deixando o registro apto para ser contabilizado novamente através da rotina Apropriação Contábil (CNTA290);

Estorno do lançamento Contábil

Pontos à serem considerados no processo de estorno:

• O estorno do lançamento Contábil só poderá ocorrer através da rotina de Lançamento Contábil (CTBA102) no módulo Contabilidade Gerencial.
• O estorno realizado no módulo Contabilidade Gerencial não altera as flags de contabilização na tabela origem (CNW). Com isso, o reprocessamento da rotina Apropriação Contábil só poderá ocorrer caso o lançamento seja excluído da Contabilidade.

Revisão de Contratos

Ao realizar a aprovação de uma revisão, o sistema realiza o estorno da contabilização do cronograma contábil inteiro, pois o mesmo pode ter sofrido alterações durante a revisão.

Os lançamentos abaixo são chamados durante o estorno:

• • 69J : chamado uma vez por parcela do cronograma(CNW), o inverso do LP 693
  • 69Q : chamado uma vez por rateio(CNZ), o inverso do LP 69P
  • 69S : chamado para as múltiplas naturezas(CXO/CXP), o inverso do LP 69R

Além disso, durante esse processo, realiza a atualização do campo flag CNW_FLGAPR = 2 (Não Apropriado) e a limpeza do campo CNW_DTLANC. 

Após a aprovação da revisão, deve ser realizada uma nova apropriação do cronograma contábil.

Caso deseje que não seja efetuada o estorno da apropriação contábil por item, é necessário criar o parâmetro MV_ESTAPCT = .F.