Definição do processo:

Este processo é responsável por fechar o exercício contábil.

O fechamento de exercício será anual e somente poderá ser liberado um exercício (ano) por vez.

A execução deste processo move os dados de contabilização para tabelas de histórico deixando as tabelas de contabilização mais enxuta.

Regras Gerais:

Para execução deste processo, o sistema faz algumas validações, sempre considerando o ano definido para liberação do exercício nos parâmetros do processo:

• Valida se existe lançamentos em Lotes não integrados;
• Valida se existe lançamentos com diferença;
• Valida se existe inconsistências nos lançamentos;
• Valida se existe tarefas pendentes;

Exemplo:

O sistema está parametrizado com o período contábil 01/01/2010 até 01/01/2020 e começou sua operação no dia 01/01/2010. Se o usuário executar fechamento de período do ano 2010 o sistema fará as seguintes alterações:
• Fechará o exercício contábil, que corresponderá ao período de 01/01/2010 a 31/12/2010;
• Calcula os saldos das contas de acordo com os parâmetros preenchidos para o exercício que esta sendo Fechado. Para calcular o saldo das contas, o sistema considerará o saldo do último exercício fechado.

O cálculo de saldo das contas segue o seguinte agrupamento:

- Coligada
- Conta contábil
- Filial
- Departamento
- Conta gerencial
- Centro de custo
- Código da Filial

O Cálculo dos saldos é a soma do Exercício anterior com o saldo do exercício fechado, ele ainda:
• Move os dados das contabilizações no período selecionado para histórico;
• Atualiza a tabela de saldo por exercício;
• Atualiza as datas período contábil e data de fechamento.

Abaixo segue a tela que corresponde o processo acima: