Versões comparadas

Chave

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Assunto

Composition Setup
import.css=/download/attachments/327912/newLayout.css

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FAQ: Cálculo de MVA_IVA por Produto
Produto:Unspecified
Ambiente:Unspecified
Versão:11.00

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  • Como Fazer

Como parametrizar o sistema para calcular MVA/IVA – Margem de Valor Agregado por Produto?

 

  • Definição do Processo

Produto:

TOTVS Gestão de Estoque, Compras e Faturamento

Versões:

11.82 e superiores

Ocorrência:

Aplicação de Margem de valor agregado em base de cálculo de tributo

Ambiente:

Cálculo de Tributos

Passo a passo:

Tem por finalidade permitir o equilíbrio no preço das aquisições interestaduais e internas. A medida se justifica ainda em razão da necessidade de se reduzir vantagem competitiva no preço final da mercadoria sujeita à ST.

Informações
titleImportante

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A diferença entre a MVA e o IVA é apenas o órgão responsável pelo levantamento e divulgação do índice. Enquanto a MVA é fixado pela Secretaria da Fazenda, o IVA é fornecido por contribuintes do setor específico da economia.

 

Parametrizações Necessárias - Totvs Gestão Fiscal

Acessar o Totvs Gestão Fiscal

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em | Cadastro | Natureza de Operação |

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 e editar natureza desejada onde deve informar:

  • Aba ICMS\IPI
    • Regra ICMS:
      • Aba Identificação:
        - Operação Tributária: Substituição tributária
      • Aba Dados ICMS:
        - Alíquota ICMS(Alíquota Interna): alíquota pertinente natureza
      • Aba Dados ICMS S.T.:
        - Utiliza MVA Ajustada: habilitar “Utiliza por

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      • produto”


Informações
titleImportante

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Ao habilitar parâmetro “Busca Alíquota da Operação Própria no Estado” será utilizada alíquota apresentada no cadastro de Estados, na aba anexo “Alíquotas Interestaduais”. Caso contrário, será utilizada alíquota preenchida na

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aba | ICMS\IPI |

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 do cadastro de Naturezas de Operação em “Alíquota ICMS”

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Parametrizações Necessárias - Totvs Gestão de Estoque, Compras e Faturamento

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 Acessar | Cadastro

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| Fiscais | Mais... | Tributos | e cadastrar os tributos | ICMS e ICMSST |

 Image Added

Onde deve informar:


Sigla: ICMS

Tipo tributo fiscal: ICMS

Tipo: Variável

Incidência: se o tributo deve incidir sobre produto x serviços ou ambos

Buscar Alíquota: Natureza (definido pelo usuário)

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Sigla: ICMSST

Tipo tributo fiscal: ICMS / ST

Tipo: Variável

Incidência: se o tributo deve incidir sobre produto x serviços ou ambos

Buscar Alíquota: Natureza (definido pelo usuário)

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Acessar

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o módulo de Serviços Globais menu | Administração | Fórmula | Incluir |

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Image Added

Cadastrar fórmula que será considerada para calcular base de cálculo do

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tributo ICMSST

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 considerando o MVA.

Exemplo:

(KQT*KPU) + ((KQT*KPU) * LFATORST('ICMSST')/100)

...

 

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Informações
titleImportante

No caso deste exemplo o tributo ICMS ST possui a sigla cadastrada se espaços. Não se esqueça de que sua fórmula deve considerar exatamente a sigla com que seu tributo foi cadastrado.


Acessar | Cadastros | Produto | selecionar o código desejado e clicar

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em | Anexos | Dados Fiscais por UF |

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 onde deve informar:

Estado: para movimentação de “entrada” deve informar o estado da filial onde a mercadoria está sendo inclusa. Se tratando de movimentação de “saída” deve informar o estado do fornecedor para o qual está sendo efetuada operação de saída

Alíquota Interna de ICMS: informar alíquota pertinente estado referenciado anteriormente, obedecendo consistência de movimentações de entrada e de saída.

Margem S.T (%): informar margem ST para estado em questão

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Acessar |

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 Ambiente | Parâmetros |

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Gestão de Estoque, Compras e Faturamento | e selecionar processo onde o tipo de movimento a ser utilizado para este fim foi configurado. A seguir editar o mesmo e informar:


Etapa Fis Tributação – Item

- Tributo: ICMS

- Fórmula da base de cálculo do tributo: colocar código que retorna valor da base de cálculo do ICMS

- Procurar alíquota em: Natureza

- Tributo: ICMSST

- Fórmula da base de cálculo do tributo: colocar código da fórmula inclusa anteriormente

- Procurar alíquota em: Natureza

-

...

 Tributo Base: ICMSST

...


Etapa Fis- Escrituração

- Gerar Escrituração: Habilitar

- Tipo de Documento Escrituração: informar o tipo de documento que deve ser apresentado no Totvs Gestão Fiscal


** A parametrização acima é obrigatória para tipos de movimentos que geram escrituração**

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Etapa Fis – Natureza

- Edição: Edita

- Seleção Automática da Natureza: selecionar por item


** A parametrização acima tem que obedecer local onde os tributos estão sendo referenciados**

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Descrição do Processo 

A inclusão dos movimentos será feita como de costume, porém ao editar o item de movimento na

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aba | Tributos |

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 o campo | Base de Cálculo |

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 pertinente tributo ICMSST

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 será calculado obedecendo conteúdo da fórmula inclusa anteriormente. A variável | LFATORST('ICMSST') | considera fórmula interna: MVA Ajustada: (A x B) - 1) x 100

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 para composição de seu valor.

Onde:

A= (1 + MVA ST Original)

B= (1- Alíquota Interna) / (1 – Alíquota ST Interna)


As informações serão obtidas em:

Totvs Gestão Fiscal

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 em | Cadastro | Natureza | | ICMS\IPI | Regra de ICMS |

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 informar “Alíquota ICMS (%)” que será considerada na fórmula no campo “Alíquota Interna”.

Totvs Gestão de Estoque, Compras e Faturamento

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 em | Cadastro | Produto | Anexos | Dados Fiscais por UF |

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 deve clicar em | Incluir | e preencher:

- Alíquota ST Interna: preencher alíquota interestadual pertinente operação no estado selecionado

- Margem S.T (%): preencher margem de ST pertinente operação no estado selecionado

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Memória de Cálculo

Exemplo:

- Alíquota Interna = Alíquota ICMS: 12%

Image Added

- Alíquota ST Interna = Alíquota ST Interna D.A (%): 25%

Image Added

- MVA ST Original = Margem ST (%): 45,31%

Image Added

- Total do Item: 1.000,00


Cálculo realizado:

A = (1+ 45,31) = 1,4531 B = (1 – 0,12) / (1 – 0,25)

B= 0,88 / 0,75 = 1,1733


Valores aplicados na fórmula:

MVA Ajustada: ((A x B) - 1) x 100

((1,4531 x 1,1733) – 1) x 100

(1,7049 – 1) x 100

0,7049 x 100 = 70,49%


O valor obtido de “70,49%” será aplicado na fórmula de base de cálculo

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do ICMSST

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 “(KQT*KPU) + ((KQT*KPU) * LFATORST('ICMSST')/100)” fazendo com que o valor seja apresentado:

(1 x 1000) + ((1 x 1000) x 70,49 /100)

1000 + (1000 x 70,49 /100)

1000 + 704,90 = 1704,90

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Informações Adicionais

- Pode ser utilizada

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variável | LFATORST |

...

 aplicável no item ou

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variável | MFATORST |

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 aplicável no movimento, a utilização das mesmas será determinada com base na parametrização dos tributos onde será definido se os tributos serão considerados no item ou no movimento, assim como, a seleção da natureza de operação.

- Caso a Natureza de Operação do Lançamento Fiscal utilize MVA Ajustada por Produto, não será permitido o recalculo do Lançamento, isso porque, em uma mesma parcela do Lançamento Fiscal, podem existir produtos com Margens de Lucro diferentes.

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Escrituração do Movimento

A escrituração dos movimentos será feita como de costume onde o usuário deve

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acessar | Opções | Escrituração de Lançamentos – RMLIBER |

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 incluir lote para escrituração e fazer filtro da nota fiscal desejada.

Depois de concluído processo de escrituração, ao acessar o Totvs Gestão Fiscal

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em |

...

Obrigações Principais |

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Lançamentos | e editar o lançamento fiscal os dados da substituição tributária serão apresentados na

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aba |

...

Situação Tributária | Substituição Tributária no

...

campo |

...

Base Subst. Tributária |, onde ao clicar no

...

ícone Image Added | será aberta tela com o cálculo realizado.


Observações

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:

Para mais informações:



 Consulte o WikiHelp TOTVS


Image Added   COMUNIDADE  R@Materiais e Suprimentos


Canais de Atendimento:

Abertura de Chamados Através do Portal Totvs www.suporte.totvs.com.br

Telefônico: 4003-0015 Escolhendo as opções 2 – (Software), 2 – (Suporte Técnico), 3 – (RM), 5 – (Materiais)

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