ER_TVPMCM_Complemento_Comercio_Exterior

Información General

Objetivo

Dar cumplimiento a la normativa del SAT para informar en complemento de comercio exterior en los CFDI que emite el contribuyente.

Este complemento será utilizado por los contribuyentes que exporten mercancías en definitiva con la clave de pedimento “A1”, de conformidad con la regla 2.7.1.22. De la Resolución Miscelánea Fiscal vigente, en relación con las Reglas Generales de Comercio Exterior 3.1.35. Y 3.1.36., también vigentes; y servirá para incorporar la información del tipo de operación, datos de identificación fiscal del emisor, receptor o destinatario de la mercancía y la descripción de las mercancías exportadas.

Cabe señalar que la vigencia de este complemento inicia a partir del 1 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto por los artículos Sexto Transitorio de la Quinta Resolución de modificaciones a la RMF 2016, publicada en el DOF del 19 de noviembre de 2015 y Único Transitorio, fracción III, de las Reglas Generales de Comercio Exterior publicadas en el DOF el 27 de enero de 2016, sin embargo aquellos contribuyentes que así lo deseen, podrán hacer uso del mismo antes de la fecha señalada. 

Nota: aplica para CFDI (versión 3.2).

Fecha de publicación: 01 de marzo de 2016.

http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Paginas/complemento_comercio_exterior.aspx

Definición de la Regla de Negocio

Actualización al diccionario de datos (UPDMODMI)

Modificar la rutina de update para el módulo de Facturación (UPDFATMI) para:

Crear los campos…

• Tipo de operación (C5_TIPOPE, c1). Atributo requerido que indica el tipo de operación de comercio exterior que se realiza, puede ser importación o exportación: A = Exportación de servicios, 2 = Exportación.
• Clave de pedimento (C5_CVEPED, c2). Atributo que indica la clave de pedimento que se haya declarado conforme al apéndice 2 del anexo 22 de las reglas generales de comercio exterior.
• Certificado origen (C5_CERORI, c1). Atributo derivado de la excepción de certificados de Origen de los Tratados de Libre Comercio que ha celebrado México con diversos países: 0 = No Funge como certificado de origen, 1 = Funge como certificado de origen.
• Número de certificado origen (C5_NUMCER, c40). Atributo opcional para expresar el folio del certificado de origen o el folio fiscal del CFDI con el que se pagó la expedición del certificado de origen.
• Numero de exportador confiable (C5_EXPCONF, c50). Atributo opcional que indica el número de exportador confiable, conforme al artículo 22 del Anexo 1 del Tratado de Libre Comercio con la Asociación Europea y a la Decisión de la Comunidad Europea. 
• Incoterm (C5_INCOTER, c3). Atributo que indica la clave del INCOTERM aplicable a la factura.
• Subdivision (C5_SUBDIV, c1). Atributo que indica si la factura tiene o no subdivisión. Valores posibles: 0 = No tiene subdivisión, 1 = Sí tiene subdivisión.
• Observaciones (C5_OBSERV, c300). Atributo opcional en caso de ingresar alguna información adicional, como alguna leyenda que debe incluir el CFDI.
• Tipo de cambio USD (C5_TCUSD, n11.4). Atributo que indica el número de pesos mexicanos que equivalen a un dólar de Estados Unidos, de acuerdo al artículo 20 del Código Fiscal de la Federación.
• Total USD (C5_TOTUSD, n14.2). Atributo que indica el importe total del comprobante en dólares de Estados Unidos.
• Fracción arancelaria (C6_FRACCA, c8). Atributo opcional que sirve para expresar la fracción arancelaria correspondiente a la descripción de la mercancía exportada, este dato se vuelve requerido cuando se cuente con él o se esté obligado legalmente a contar con él.
• Cantidad aduana (C6_CANADU, n14.3). Atributo opcional para precisar la cantidad de bienes en la aduana conforme a la UnidadAduana cuando en el nodo Comprobante:Conceptos:Concepto se hubiera registrado información comercial.
• Unidad aduana (C6_UNIADU, c2). Atributo opcional para precisar la unidad de medida aplicable para la cantidad expresada en la mercancía en la aduana.
• Valor unitario aduana (C6_VALADU, n14.2). Atributo opcional para precisar el valor o precio unitario del bien en la aduana. Se expresa en dólares de Estados Unidos (USD).
• Valor dólares (C6_USDADU, n14.2). Atributo requerido que indica el valor total en dólares de Estados Unidos.

Tablas Utilizadas

• SA1 – Catálogo de clientes
• SB1 – Catálogo de productos
• SC5 – Facturas de entrada (NCC cliente)
• SC6 – Ítems de facturas de entrada
• RSB – Fracción arancelaria

Prototipo de Pantalla

Prototipo 01

Opcional

Flujo del Proceso

-  Desarrollar rutina de Update para crear los nuevos campos en las tablas correspondientes.  No hay validaciones de campos, tampoco son obligatorios.

-  En el registro de Pedidos de Venta de la rutina MATA410 incluir nuevos campos:

• Encabezado
• Ítems

-  LOCXNF2: Modificar las rutinas que leen datos de las tablas de clientes y de productos para leer nuevos campos relativos a exportación y pasarlos a las variables de memoria correspondientes de encabezado y de ítems.

1. Ingresar al módulo de “Facturación” en la opción de Pedidos de Venta (Actualizaciones | Pedidos).
2. Se despliegan los pedidos existentes. Se da clic en incluir y se selecciona la sucursal correspondiente.
3. Se muestran los nuevos campos, tanto en el encabezado como en las columnas del grid. Se llena toda la información requerida para registrar un pedido de venta procurando llenar también los datos correspondientes al complemento de comercio exterior y teniendo en cuenta las diferentes validaciones que aplican para dicho complemento.
4. Se llena los datos del Pedido de Venta y se da clic en confirmar.
5. A continuación en Aprobación de Pedidos, se seleccionará el pedido generado y en otras acciones se procede a seleccionar la opción de Aprobar
6. En la opción de Gener. De Fact. (Actualizaciones | Facturación), se selecciona la opción de:
   “¿Generación por? – Pedidos”
7. Se deberá informar los parámetros requeridos.
8. Se seleccionará el Pedido de Venta generado anteriormente. 
9. En acciones relacionadas, se seleccionará “Gener. Fact”, y se mostrará una ventana con las facturas que se generarán.
10. Se mostrará una ventana donde se deberá confirmar, o no, la generación del comprobante fiscal electrónico.
11. A continuación se verificará el XML generado.

Opcional

Diccionario de Datos

 Campos de la tabla SC5

• Campos de la tabla SC6